《土地增税纳税申报表（二）（从事房地产开发的纳税人清.doc 20页

'《土地增值税纳税申报表（二）（从事房地产开发的纳税人清算适用）》税款所属时间：****年*月*日至****年*月*日 填表日期：****年*月*日　金额单位：元至角分；面积单位：平方米913公章404**************纳税人识别号纳税人识别号913404***税款所属期起****年*月*日税款所属期止****年*月*日填表日期****年*月*日纳税人名称合肥市XX有限公司项目名称XXX项目编号***项目地址XXX业　　别XXX经济性质XXX纳税人地址XXX邮政编码230000开户银行XX银行银行账号***主管部门XX税务局　电　　话1380551****清算方式是否为核定征收否项　　　　　　目行次金　　额普通住宅非普通住宅其他类型房地产一、转让房地产收入总额　1＝2＋3+41********* 其中货币收入2*********实物收入3*********其他收入4*********二、扣除项目金额合计　5＝6＋7＋14＋17＋215*********　1.取得土地使用权所支付的金额6*********　2.房地产开发成本　7＝8＋9＋10＋11＋12＋137********* 其中土地征用及拆迁补偿费8*********前期工程费9*********建筑安装工程费10*********基础设施费11*********公共配套设施费12********* 开发间接费用13*********　3.房地产开发费用　14＝15＋1614********* 其中利息支出　15*********其他房地产开发费用16*********　4.与转让房地产有关的税金等　17＝18＋19＋2017********* 其中营业税18*********城市维护建设税19*********教育费附加20*********　5.财政部规定的其他扣除项目21*********三、增值额　22＝1－522*********四、增值额与扣除项目金额之比（％）23＝22÷523*********五、适用税率（核定征收率）（％）24*********六、速算扣除系数（％）25*********七、应缴土地增值税税额　26＝22×24－5×2526*********八、减免税额（减免性质代码：）27*********九、已缴土地增值税税额28*********十、应补（退）土地增值税税额　29＝26-27－2829*********税务代理人名称税务代理人地址税务代理经办人受理人受理日期受理税务机关审核人审核日期审核记录主管税务机关 附件2：附表参考表样1附表一房地产转让收入明细表金额单位：元收入类别申报合计数年度年度年度年度年度年度年度审定合计数备注现金***************************实物***************************其他***************************合计***************************主管税务机关审核意见：附表二取得土地使用权所支付的金额明细表所属清算期：***金额单位：元项目申报合计数年度年度年度年度审定合计数备注XXX******************合计******************主管税务机关审核意见： 附表三土地征用及拆迁补偿费明细表金额单位：元项目申报合计数年度年度年度年度年度审定合计数备注XXX*********************合计*********************主管税务机关审核意见：附表四前期工程费明细表金额单位：元项目申报合计数年度年度年度年度年度审定合计数备注XXX*********************合计*********************主管税务机关审核意见： 附表五建筑安装工程费明细表金额单位：元项目申报合计数年度年度年度年度年度审定合计数备注XXX*********************合计*********************主管税务机关审核意见：附表六基础设施费明细表金额单位：元项目申报数年度年度年度年度年度审定合计数备注XXX*********************　　合计*********************　主管税务机关审核意见： 附表七公共配套设施费明细表金额单位：元项目申报合计数年度年度年度年度年度审定合计数备注XXX　*********************　　　　　　合计　*********************主管税务机关审核意见：　附表八开发间接费明细表金额单位：元项目申报合计数年度年度年度年度审定合计数备注XXX*********************　合计*********************主管税务机关审核意见： 附表九利息支出明细表金额单位：元项目名称　XXX项项目地址XXX　银行同期利率：***金融机构名称借款时间借款金额借款期限利率允许列支利息金额　XX银行　***　***　***　***　***　　　　　　合计　***　***　***　***　***主管税务机关审核意见：附表十与转让房地产有关税金缴纳情况明细表金额单位：元项目入库合计数年度年度年度审定合计数备注营业税***************城建税***************教育费附加***************合计*************** 主管税务机关审核意见：附表参考表样2附表一与收入相关的面积明细申报表项目行次普通住宅非普通住宅商铺车库办公楼会所学校等公共配套设施其他合计123456789=1+2+3+4+5+6+7+8使用土地面积1***************************总建筑面积2***************************可售建筑面积3***************************已售建筑面积4***************************未售建筑面积5***************************自用建筑面积6*************************** 附表二转让房地产收入明细申报表　项目金额备注转让收入形式货币形式取得的收入***非货币性收入***视同销售收入***合计转让收入类别销售货币金额***换取非货币性资产作价金额***分配股东作价金额***分配投资人作价金额***用于职工福利作价金额***用于职工奖励作价金额***用于赞助作价金额***对外投资金额***抵偿债务金额***取得其他收益金额***合计*** 附表三扣除项目及成本结转明细申报表项目总成本费用可售建筑(土地)面积单位造价累计已售建筑(土地)面积已售面积占总可售面积(已售土地面积占总土地面积)%销售成本账面已结成本差异数123=1/2456=1*578=6-7一、取得土地使用权所支付的金额************************二、房地产开发成本************************土地征用及拆迁补偿费************************前期工程费************************建筑安装工程费************************基础设施费************************公共配套设施费************************开发间接费用************************三、房地产开发费用************************利息支出************************其他房地产开发费用************************合计************************ 附表四取得土地使用权所支付的金额明细申报表　项目名称有效凭证金额本次扣除金额本次未扣除金额备注支付土地价款支付情况支付的土地出让金*********支付地价款金额*********交纳的有关税费*********其中：　　　　XXX*********　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合计*********　支付土地征用费用情况土地征用费用*********　耕地占用税*********　劳动力安置费*********　安置动迁用房支出*********　拆迁补偿款*********　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合计*********　 附表五前期工程费明细申报表项目名称有效凭证金额本次扣除金额本次未扣除金额总计其中：非招投标合同金额规划费用************设计费用************项目可行性研究费用************水文费用************地质费用************勘探费用************测绘费用************七通一平支出************　　　　　　　　　　合计************ 附表六建筑安装工程费明细申报表项目名称有效凭证金额本次扣除金额本次未扣除金额总计其中：非招投标合同金额建筑工程费用************安装工程费用************其他建筑安装工程费用************合计************ 附表七基础设施费明细申报表项目名称有效凭证金额本次扣除金额本次未扣除金额总计其中：非招投标合同金额开发小区内道路************供水工程支出************供电工程支出************供气工程支出************排污工程支出************排洪工程支出************通讯工程支出************照明工程支出************环卫工程支出************绿化费用************其他设施工程发生的支出************合计************ 附表八公共配套设施费明细申报表项目名称有效凭证金额本次分配扣除金额本次未扣除金额总计其中：非招投标合同金额物业管理用房费用************变电站费用************热力站费用************水厂费用************居委会用房费用************派出所用房费用************幼儿园用房费用************学校用房费用************托儿所用房费用************公共厕所费用************自行车棚用房费用************邮电通讯用房费用************其他非营业性公共设施费用************合计************ 附表九开发间接费用明细申报表项目名称有效凭证金额本次扣除金额本次未扣除金额备注管理人员工资*********　职工福利费*********　折旧费*********　修理费*********　办公费*********　水电费*********　劳动保护费*********　周转房摊销费*********　其他发生的间接费用*********　合计*********　 附表十利息支出明细申报表行次金融机构名称借款金额借款期限利率允许列支利息金额1XX银行************2XX银行************3XX银行************4　　　　　6　　　　　7　　　　　合计　　　　 附表十一扣除项目汇总申报表项目有效凭证金额本次扣除金额本次未扣除金额备注1、取得土地使用权所支付的金额*********　2、房地产开发成本*********　其中*********　　*********　　*********　　*********　　*********　　*********　　3、房地产开发费用*********　其中*********　　*********　　4、与转让房地产有关的税金*********　其中*********　　*********　　*********　　5、财政部规定的加计20%扣除数*********　合计*********　 附表十二与转让房地产有关的税金明细申报表项目行次应缴纳税款金额实际缴纳税款金额备注营业税1******　城市维护建设税2******　教育费附加3******　土地增值税4******　　5　　　　6　　　　7　　　合计8******　'