审计职务说明书汇编(整理).doc 27页

'.word格式,审计部经理职务说明书岗位名称审计部经理岗位编号ZB-03-01所在部门审计部岗位定员1直接上级审计委员会职系管理职系直接下级审计专责所辖人员本职：按照国家政策法规、公司制度，全面履行审计部的审计监察、业务稽核职责，负责协调集团本部各部门、各下属公司与审计部的审计监察关系，以及集团对外审计监察关系，对集团审计管理工作承担应有的管理责任。基本权限：对公司财务活动的审计监察权；对不符合公司制度规定或国家法律法规的重大经济决策的否决权；对重大合同决策过程的审核权；对不符合集团利益的合同条款的否决权；对集团各项经济业务有监督权、稽核权；对各级管理人员经济责任的审计监核权；对集团经济效益的评价和建议权；就公司的经营提出合理化建议的权力；对异常状况和发现的重大问题有随时向审计委员会汇报的权力，必要时可同时直接通知董事会；在权限范围内，代表集团对外承担相应的的联络权、协调权；对本部门下属工作的检查权；对部门员工的任务安排权和考核权。职责与工作任务工作要求及标准工作记录协调部门/岗位职责一职责表述：进行集团审计监察制度建设，并监督制度的执行情况工作任务拟订集团审计监察制度和各项细则所拟订的制度能够真正起到规范集团监察审计工作的作用，合乎集团实际，便于推行。工作积极主动，能够及时发现集团审计监察管理制度的缺失和不足之处，并及时补充、修订，保证财务管理制度的完善、适用。按时完成领导交办的任务，对领导要求拟订的制度必须在一个月内完成。集团审计管理办法集团总部各部门及下属公司拟订审计监察业务规范或审计业务操作规程所拟订的制度能够真正起到规范审计业务执行和有关具体技术操作的作用，合乎集团实际，便于推行。审计业务操作规程集团总部各部门及下属公司推行所制订的制度，监督其执行情况监督各项审计监察制度的执行情况，发现问题及时协调、处理，对重要问题必须在2个工作日之内及时汇集团总部各部门及下属公司,专业.专注. .word格式,报，职责二职责表述：组织年度审计计划的编制，并组织执行工作任务编制集团年度审计计划根据年度审计工作会议精神，编制集团年度审计计划，并保证审计计划量和工作内容的充分、合理、效率性；确保审计计划符合集团对各项业务和经济事项的控制重点；确保审计工作量有充分的人力、财力、物力保障，时间进度合理，并确保能够严格控制对正常经济业务的影响程度。年度审计计划审计委员会确定年度审计工作重点制定年度审计工作重点，确保工作重点的审计对象、审计内容等覆盖面充分合理年度审计计划审计委员会向审计委员会上报年度审计计划拟定的审计计划经审计部充分讨论，审计部经理核定后上报审计委员会年度审计计划审计委员会组织执行审计计划组织实施经审计委员会批准的审计计划，定期根据计划事项填制执行情况反馈表，年度审计计划执行情况反馈表审计委员会职责三职责表述：组织审计方案设立和审计立项工作工作任务组织审计方案的设立按审计计划的时间安排，或根据高管层及董事会的专项审计委托,组织部门内订立审计方案，审计方案审计专责具体操作审计立项复核确定审计方案，向审计委员会提交，报请立项审计方案审计委员会组织审计项目的工作开展按审计立项批示和审计方案，组织审计项目的开展工作，确保审计操作按方案规划执行，向被审单位负责人发布审计通知书。审计通知书被审单位审计专责职责四职责表述：监督控制审计项目的实施，协调各方关系；对外协调配合外部审计工作任务项目准备和人员任务分派组织审计项目前期的准备工作，包括审计部内部的项目培训，人员任务分派，与被审单位的初期沟通、资料收集等审计专责被审单位协调被审部门关系确定审计项目负责人和被审单位审计项目责任人、联络人，在审计项目操作过程中协调有关各方关系，确保审计项目顺利实施审计专责被审单位组织审计培训被审单位,专业.专注. .word格式,对重要的或规模较大的审计项目，组织安排被审单位的有关人员参加审计项目培训，包括审计目的、工作配合要求、资料准备要求、被审单位的协调人员配备和具体工作要求、被审单位负责人的责任要求、工作协调关系等审计监察过程的控制通过定期汇报、重大事项汇报和现场抽检等方式控制审计监察过程；确保审计监察过程符合业务操作规范和审计方案的要求，确保具体审计人员的工作符合规范并保证效率；及时处理与被审单位的工作沟通与协调问题审计专责被审单位对外配合外部审计工作负责协助被审单位的关系协调、资料提供等外部审计工作的配合工作会计师事务所审计事务所职责五职责表述：审计报告和审计决定的核定和报告工作任务审定审计报告复核审计专责提交的审计底稿和相关资料，审核审计报告初稿，给予审核意见，做到审计报告客观真实，依据充分，判断合理。审计报告初稿审计专责审定审计决定审核审计专责提交的审计决定和相关管理建议，给予审核意见，做到审计决定依据充分，处理方法得当，并符合集团有关制度规范审计报告初稿审计专责纠正重大审计差错对审计稽核过程中的重大审计差错进行纠正审计专责审计报告和决定的上报审计报告和审计决定的定稿上报审计委员会审计报告定稿审计委员会审计仲裁听证的答辩　在审计仲裁听证会上就审计程序的执行，审计依据和审计结论等进行答辩审计委员会被审单位职责六职责表述：监核或委派审计专责监核集团重大经济事项的决策程序工作任务监核招标工作在招标工作中主要负责监核招标工作程序的合法合规性，是否符合集团利益及符合有关招标管理规程。必须从集团的利益出发，做到客观公正投标单位财务状况分析招标小组监核集团其他重大事项的决策过程，集团公司各部门,专业.专注. .word格式,根据董事会、审计委员会和集团高管层的授权，监核或委派审计专责对集团重大经济事项的决策过程进行监核，对决策过程的合法合规性和有效性发表意见。要求该监核意见能够充分维护集团经济利益，保证决策过程符合有关规章制度。重大经济事项监核意见书下属各公司向审计委员会汇报监核结论有关监核结论及时向审计委员会汇报。重大经济事项监核意见书审计委员会职责七职责表述：负责部门内部管理工作工作任务组织审计部人员收集、整理、熟知财经、税务、会计、金融等相关国家政策、法律法规、规定，对与企业相关的内容必须组织财务人员学习，及时掌握，并将最新动态及时向办公室通报国家新下发的相关政策规定等不得晚于两周收集到，并从中筛选出与公司相关内容报办公室进行公司信息收集整理。督促下属员工对各自工作领域内的新规定等及时收集、学习、掌握。相关政策、法律、法规、规定、制度等资料办公室组织本部门员工进行业务学习，保持专业尽职能力最少保证相关人员参加财政部门、税务部门及其他政府部门组织的学习、培训，保持专业执业资格。保证员工能够熟练运用用友财务软件。培训记录审计专责、财政局税务局等负责落实和分解部门工作计划，并监督计划的执行能够公平合理的分解工作计划，并对计划执行结果负责。部门工作志办公室详细检查、抽查下属员工的各项工作定期不定期地检查员工工作情况，查错防弊审计专责负责制作部门工作总结能及时、客观的评价部门完成的工作，并找出差距提出改进措施。部门工作总结办公室、主管领导参与对员工进行考核、评价对部门员工能按照其对计划和业绩完成的贡献，进行客观、公正的评价。员工考核表办公室协作关系外部协调关系财政管理部门、审计事务所、会计师事务所任职资格教育水平大学本科以上、高级职称,专业.专注. .word格式,专业房地产会计或其他会计专业、审计专业培训经历房地产专业知识、工程项目管理、财务及审计管理、税务、计算机、经济法等经验１０年以上房地产行业会计或房地产企业内部审计工作经验，其中至少３年管理经验；5年以上会计师事务所审计经验及审计管理经验。知识通晓财务、会计、审计、税务、房地产等知识，熟练操作财务软件及办公软件，具备基本的网络知识技能技巧具有较强的领导能力、组织能力、计划与执行能力、社会公关能力、沟通能力审计岗位职责说明书部门综合管理部岗位名称审计人员配置1直接上级综合管理部经理直接下级工作职责工作内容工作要求1、主持审计全面工作制定内审规章制度规范、流程化制订年度工作计划，落实具体审计项目，并负责组织实施，年终负责工作总结定时，具体，有计划性负责日常的审计业务工作，抓好重点审计有效、合法2、负责公司财务及相关核算单位的审计审计财务部的会计报表不定时、定时对财务预决算进行审计，对资金的管理和使用进行监督有效、及时对财产、物资增减和使用的真实、合法及效益性进行审计监督有效、及时对财务规章制度和内部控制制度进行检查有效、及时3、负责组织完成有关人员经济责任的审计工作对负责人进行经济责任审计有效、真实对企业内部控制制度的健全性和有效性做出评价有效、及时4负责组织做好专项工程的审计工作对基建、修缮工程项目概（预）算的执行情况及决算进行审计，审核有关项目财务收支的真实、合法和效益性；有效、及时对后勤系统各项承包办法的执行情况进行审计监督有效、及时5、领导交付办理的其他事物按要求完成任职资格：1、会计、审计专业本科或以上学历，三年以上大型企业财务审计工作经验；2、熟悉和掌握国家、行业的财经法规和方针政策；3、思维敏捷，有很强的组织、协调能力和文字表达能力；4、具有极强的财务审计分析能力审计经理岗位职责,专业.专注. .word格式,行政中心职位说明书文件编号：部门行政中心职位名称审计经理职位代码xzzx005直接上级行政中心总监平行职位企管经理IT经理法务经理秘书处主任下属职位任命方式副总裁直接任命工作目标负责开展各类经营审计、离职审计及专项审计工作，保障集团资产安全职位主要职责参与程度工作时间业务管理1.主持拟订集团内部审计制度流程和稽核制度流程，报中心总监审核2.根据集团的工作目标，拟定审计工作计划3.收集审计证据、编制审计工作底稿，准备审计报告4.审阅财务报告及工作底稿，确认会计记录的真实可靠性以及是否符合会计准则的要求5.编制审计报告，提出问题和调整建议6.跟踪审计建议的执行，实施后续审计工作7.备案集团审计信息，并报中心总监审核8.负责协调外部审计工作9.建立和维护与外部审计机构的长期合作关系组织管理1.参与拟订中心年度费用预算2.参与对下属员工的绩效考核3.参与对下属员工的招聘、任免、晋升和调配4.领导下属员工开展日常工作，监督其遵章守纪及工作落实情况5.协调下属员工的工作和沟通员工培养1.负责对下属员工的业务和管理技能培训2.参与拟订本部门核心职位的继任计划其它工作1.完成职责范围内的其他工作2.完成集团交办的其他工作任务3.根据公司要求参与决策并提出专业建议或方案流程责任负责流程参与流程权限,专业.专注. .word格式,关键业绩指标财务指标运营指标客户指标成长指标使用文件（工作手册，操作规范等）任职资格教育程度财务、会计或相关专业，本科及以上学历经验五年以上跨国企业或大型企业集团审计或财务管理工作经验知识技能1.精通国家财税法律规范、国家财务核算业务，具有优秀的职业判断能力和丰富的财会项目分析处理经验2.了解审计领域发展趋势，掌握国际最新审计理论和方法3.谙熟公司财务会计、审计、税务等业务的全套流程4.熟悉财务管理、资本运作以及企业融资5.良好的中英文口头及书面表达能力任职者签名直接上级签名审批者签名执行时间受控状态备注审计职位说明书岗位名称审计所在部门直接上级直接下级岗位定员所辖人员一、职责与工作任务：职责一职责表述：负责审计的前期准备工作占全部工作时间的百分比：5%工作任务索取审计所需的有关资料，了解审计对象和审计内容的有关情况制定具体的审计实施方案并报请有关领导审批职责二职责表述：组织或参与对公司及下属单位的财务预算、财务收支、经济效益的审计工作占全部工作时间的百分比：20%工作负责办理审计立项，确定审计对象和审计内容，编制审计项目计划,专业.专注. .word格式,任务组织或参与进行审计调查，向被审计单位出示审计通知书进行现场调查，编写审计工作底稿，获取有价值的审计证据对审计事项实施审计后，提出并审定审计报告在征求被审计单位意见后，做出审计结论，经总经理批准后，下达审计处理决定对有疑义的审计事项进行复审将报告副本和决定通知被审部门及有关部门执行督促被审部门及有关部门执行决定职责三职责表述：负责建设项目的工程预、决算审计工作。占全部工作时间的百分比：20%工作任务参与基建项目的立项工作，并对预算做事前审计。工程完工后，做好工程验收工作，并对工程做出决算审计。负责工程的收付款及工程完工转固核算。职责四职责表述：组织或参与对公司所属单位负责人的任期经济责任进行审计评价占全部工作时间的百分比：20%工作任务负责办理审计立项，确定审计对象和内容，编制项目审计计划组织或参与进行审计调查，向被审计人出示审计通知书进行现场调查，获取有价值的审计证据，包括离任者个人的资料、单位的各类财务资料、法律诉讼有关案卷材料、对外担保有关文件、合同、协议等对被审计人员实施审计后，提出并审定审计报告在征求被审计人意见后，做出审计结论，经总经理批准后，下达审计报告对有疑义的审计事项进行复审将报告副本和决定通知被审人及有关部门执行督促被审人及有关部门执行决定职责五职责表述：参与对公司投资企业的审计监督占全部工作时间的百分比：10%工作任务参与对公司投资企业的财务预算、财务收支进行审计立项、调查和评估参与对公司投资企业的资产、负债和损益进行审计立项、调查和评估参与对公司投资企业的经营管理、内部控制制度进行审计评价职责职责表述：负责对公司有关部门的采购过程进行比质、比价监督占全部工作时间的百分比：10%,专业.专注. .word格式,六工作任务协助监督采购部门建立和完善具体的采购管理责任制度监督采购部门制定和填写《比价采购单》监督采购部门选择供应单位的过程和情况监督具备招标条件的采购的招标过程监督采购人员采购中的比质比价工作，包括价格审核、有关单据抽查审核，质量检验程序审核等，对问题及时提出处理意见并经批准后监督执行职责七职责表述：汇报、整理、归档所组织或参与的审计工作情况占全部工作时间的百分比：10%工作任务在审计过程中，负责汇报审计工作进展情况撰写审计工作报告负责每半年撰写向公司董事会提交的有关公司业务经营情况的内部审计报告，并承担向人民银行报送副本的工作负责将所负责或参与的审计工作文件资料整理、归档职责八职责表述：完成上级交办的其他工作工作时间百分比：5%二、职权：权限1依据审计批准书，对被审计单位会计凭证、账册、报表及其他有关资料的调阅权权限2对被审计单位的经营活动进行评估、检查后，提出改进意见与建议的建议权权限3对工程具有预、决算审计权三、工作协作关系：内部协调关系公司各部门外部协调关系会计师事务所、审计厅四、任职资格：教育水平大学本科及以上学历职称等级中级及以上专业审计专业、财务专业、会计专业或其他相关专业培训培训内容培训方式与时间财务会计知识培训、经济管理知识培训、法律法规知识培训、税务知识培训、信托业务知识培训等经验3年以上工作经验，1年以上相关业务岗位工作经验,专业.专注. .word格式,专业知识、技能通晓审计专业知识，掌握财务知识、信托业务知识，具备企业管理知识、法律知识管理知识、技能熟练使用办公软件，具备良好的口头表达能力、写作能力和组织协调能力五、其它：使用工具设备一般办公设备，包括计算机，交通及通讯设备，档案柜等工作环境一般工作环境工作时间特征正常工作时间，偶尔加班所需记录文档审计通知书、审计报告、审计问题核实表、审计意见书、被审计单位意见书、审计问题结果、审计工作底稿六、关键绩效指标：负责财务报告完成即使性。财务预算控制情况。财务工作的准确性、主要任务完成情况。审计主管职位说明书职位名称审计主管所属部门审计部直接上级审计部经理直接下级审计专员任职资格1.学历、专业知识大学本科以上，具有财务会计、经济审计、经济管理等相关专业知识2.工作经验三年以上相关工作经验职责一职责表述：编制审计管理制度与工作计划工作任务1.配合审计部经理编制审计部管理制度和审计细则2.对审计部的工作进行规划，制订审计部工作计划考核重点：审计管理制度得到较好落实，审计工作按计划执行职责二职责表述：组织内部审计工作工作任务1.组织对企业各项财务收支、专项资金的使用和核算情况进行审计2.组织对企业经营成果的真实性、准确性、合法性进行审计3.经批准即将离任的企业领导，按企业有关规定组织对其工作状况和工作业绩进行客观、公正的全面审计4.根据企业领导意见，组织对有损于企业利益或严重违反财经纪律的行为，会同相关部门领导进行审计5.组织对企业的内部管理制度进行审计，以检验其是否健全、严密和有效，并审计其执行情况6.对企业的投资与筹资项目进行审计,专业.专注. .word格式,7.根据企业的安排，组织其他相关的审计工作考核重点：审计结构准确率职责三职责表述：配合外部审计工作工作任务1.根据国家有关制度和企业的相关规定，配合外部审计机构进行必要的调查取证工作2.保证外部审计机构对企业的审计工作顺利开展考核重点：外部审计机构满意度职责四职责表述：组织审计资料管理工作任务1.审计工作结束后，组织及时提交审计报告，并提出处理意见，报财务部经理和总经理审批2.组织对相关的审计资料、文件进行归档管理考核重点：审计档案资料完整职责五职责表述：组织、管理职责工作任务1.将数据输入、财务报告及其他职责分配给适当的员工2.对审计专员在审计程序和方法上进行指导和建议，通知程序变更情况并协助其解决问题3.审阅财务报告及工作原稿，确认其真实性、准确性和完整性4.组织撰写符合准则要求的审计报告考核重点：领导、员工满意度职责六职责表述：其他相关职责工作任务1.审计相关资料、文件的归档管理2.对审计专员进行有关国家财务准则要求的培训3.完成领导交办的其他工作考核重点：外部单位的满意度，审计档案完整、无缺失审计专员岗位说明书岗位名称审计专员岗位编号RS所属部门财务审计部岗位定员9所在单位荣盛房地产发展股份有限公司职系专业直接上级审计督察职等职员直接下级所辖人员本职概述：负责审计部相关工作职责与工作任务职职责表述：协助直管领导完善部门制度、流程及审计程序,专业.专注. .word格式,责一工作任务协助直管领导完善和优化部门制度，并不断维护和更新协助直管领导完善和优化部门各项流程协助直管领导定期组织部门人员对审计程序进行梳理职责二职责表述：负责公司内部控制审计和评价工作任务对公司财务计划、财务预算、融资计划的执行进行审计和评价对公司财务收支相关的经济活动及经济效益进行审计和评价对公司内控制度执行情况进行审计和评价并形成审计结果上报直管领导职责三职责表述：负责开展专项审计工作任务负责各种专项审计并形成审计结果上报直管领导职责四职责表述：负责相关人员的离任审计工作任务对离任人员任职期间岗位职责履行、目标完成进行评价、鉴证明确交接双方的责任并形成审计结果上报直管领导职责五职责表述：负责年度绩效考核审计工作任务参与年度考核办法的制订负责审核财务部门上报的年薪人员绩效考核资料职责六职责表述：负责董事会相关事项工作任务审计监督委员会资料整理、上报、归档整理日常需对外报送的资料职责七职责表述：参与部门内部的组织管理工作任务参与制定阶段工作计划参与部门员工选拔、培训、评价职责八完成领导交办的其他工作权力对本部门预算内的费用有使用权对审计涉及的相关事项或人员进行调查取证权对阻挠、妨碍审计工作以及拖延、拒绝提供有关资料的，可以根据有关制度规定，向直管领导建议追究相关人员责任,专业.专注. .word格式,经直管领导批准，有权对正在严重违反规章制度和造成严重损失的行为进行制止根据工作的需要，有查阅或要求被审计单位报送预算、报表和相关文件等资料权力有权参加与审计工作相关的会议经直管领导批准，有权向内部、外部专业机构或人员进行咨询，必要时可指定内部机构或内部人员参与其审计项目有权在取证时复印、录音、拍照、录像等经直管领导批准，有权要求被审计单位全程配合根据公司相关制度规定，经直管领导批准，有要求被审计单位进行整改的权力对被审计单位负责人提出处理、处罚或任免建议对严重违反公司规章制度，给公司造成重大财产损失的人员提出处理、处罚建议内部协作关系公司全体员工、下属各地公司、各部门、控股人力资本部外部协作关系外部审计、政府机构、同行业企业有关部门任职资格教育水平本科及以上参考专业会计学、审计学等专业工作经验1年以上房地产行业或相近行业管理经验，2年以上大型企业相关工作经验相关知识审计学知识、会计基础知识技能技巧1、了解国家相关法律法规2、了解公司经营业务，熟悉公司各项规章制度、流程3、掌握并能运用各种审计手段4、较好的沟通能力，敏锐的观察力和判断能力；5、发现问题能力，良好的文字书写能力；工作条件及其它所需工具设备一般办公自动化设备、影像设备、录音设备工作环境封闭式、隔音效果较好，可集中办公工作时间特征正常工作时间，偶尔加班、经常出差备注：撰写人：审核人：审批人：组织编写：编制日期：年月日,专业.专注. .word格式,,专业.专注. .word格式,审计专责职务说明书岗位名称审计专责岗位编号ZB-03-0２所在部门审计部岗位定员1直接上级审计部经理职系专业技术职系直接下级所辖人员本职：熟练掌握集团各项审计业务，履行财务、业务、内控及其他专项审计项目的监察职责，做到坚持原则、尽职尽责；熟悉国家财经法纪和集团有关管理制度，熟悉集团各项房地产经济业务及财务工作，各项审计工作必须客观、公正、依据充分，并保证效率，严守机密。基本权限：对集团经济业务程序和相关文件的审查权；对原始凭证的审查权；对凭证、账、表的审查权；对集团内部控制环境和有关制度有效性、合法合规性的审查权；在授权范围内对重大经济事项决策过程的监核权；对集团各级管理人员经济责任履行情况的监察权；发现问题有汇报权；对重大、紧急事项有越级汇报权；对公司业务经营、资金变化的了解权；对公司经营提出合理化建议的权力；对部门管理工作的建议权。职责与工作任务工作要求及标准工作记录协调部门/岗位职责一职责表述：审计方案编制工作任务依据审计计划或审计委托，具体编制审计方案方案编制要求及时、合理、内容全面，并符合审计计划及审计监察制度的要求审计方案方案报审审计方案报经审计部经理审定审计方案审计部经理职责二职责表述：审计业务执行工作任务与被审单位进行沟通在审计项目准备阶段和审计执行阶段，与被审单位取得充分沟通，确保审计项目按时开展被审单位履行审计监察职责相关审计工作底稿被审单位,专业.专注. .word格式,依据国家财经法规、集团审计监察制度、审计业务操作规范、审计方案的要求，执行审计监察程序；要求严谨、客观、收集充分资料数据、履行合规的检核程序，并严守业务秘密，确保审计过程的效率性。在审计稽核过程中接受审计部经理的工作检查。审计部经理对被审单位的违规或不当行为及时提出纠正意见，并及时上报审查有无违反公司规定、财经纪律或不符和各项开支标准的经济业务。对有损公司利益的违规或不当行为向被审单位提出纠正意见、及时向审计部经理或审计委员会汇报。被审单位审计部经理审计委员会职责三职责表述：审计报告出据和审计决定拟定工作任务整理汇总审计底稿和相关资料汇总审计底稿，整理审计过程中的各种资料记录，并进行一级复核，要求审计底稿清晰，记录祥实，所有资料经过正确授权，过程结论正确。；必要时补充审计程序。审计底稿出据审计报告出据审计报告，要求符合审计业务操作规范；报请审计部经理审定。审计报告初稿审计部经理拟定审计决定拟定审计结论，要求符合审计业务操作规范。报请审计部经理审定。审计报告初稿审计部经理职责四职责表述：根据授权对重大经济事项的决策过程进行监核工作任务监核集团其他重大经济事项的决策过程，依据审计部经理的授权，对集团重大经济事项的决策过程进行监核，对决策过程的合法合规性和有效性发表意见。重大经济事项监核意见书集团公司各部门下属各公司向审计部经理和审计委员会汇报监核结论监核意见及时向审计部经理和审计委员会汇报重大经济事项监核意见书审计部经理审计委员会职责五职责表述：审计档案管理工作任务审计档案归档按审计业务规范要求及时归档审计项目有关资料，建立项目档案审计档案审计档案调阅按审计监察制度要求，依据既定权限调阅和对外调阅审计档案，审计档案调阅记录集团公司各部门下属各公司审计部经理,专业.专注. .word格式,审计委员会职责六职责表述：部门建设和制度改进建议工作任务维护集团和本部门规章制度遵守审计监察制度、审计业务操作规范及集团其他有关规章制度相关制度及规范对审计监察制度、业务操作规范等提出改进建议根据实务经验和工作总结，及时向审计部经理或审计委员会提出制度改进建议审计部经理审计委员会协作关系：任职资格教育水平大学本科以上，中级职称专业建筑工程会计、审计或相关专业培训经历房地产经营、会计、审计、商务、经济法、计算机等经验７年以上建筑业审计、会计经验知识熟悉建筑市场等市场知识，通晓房地产业务、预算、工程建设知识，熟悉房地产企业审计业务，熟练运用用友财务软件技能技巧具有很强的专业技术能力、协调能力、沟通能力岗位编号：岗位名称：审计部部门经理序号类别任职资格要求内容1学历及专业大学本科以上学历，审计、财务、预算或相关专业毕业2职称中级以上职称3岗位证书会计证4工作经验5年以上审计相关工作经验，3年以上审计主管工作经验5年龄要求28岁以上6性别要求不限7身体条件健康8其他条件1、熟悉国家相关政策法规，熟悉公司的相关制度；2、熟练使用财务、预算软件及OA办公软件；3、沟通协调能力强，对审计工作有较深的理解；4、做事认真，有责任心。岗位职责和权限1、全面负责年度责任目标的完成；,专业.专注. .word格式,1、负责部门员工考核、协调等部门日常管理工作；2、负责组织对公司及其所属单位进行年度，半年度及季度考核；3、负责组织对公司所属项目部进行竣工审计；4、负责组织对公司所投资的子公司进行年度审计；5、负责组织对公司领导干部进行离任审计；6、负责组织专项审计工作；7、负责制定审计制度和相关规定；8、负责审计人员培训及系统人才序列培养，制定系统内年轻员工长期发展规划和队伍建设；9、负责完成领导临时安排的其他审计工作。审计部部门副经理（工程）序号类别任职资格要求内容1学历及专业大学专科以上学历，工程造价相关专业毕业2职称中级以上职称3岗位证书预算员证4工作经验5年以上相关工作经验5年龄要求28岁以上6性别要求不限7身体条件健康8其他条件1、熟悉国家相关政策法规和公司的相关制度；2、熟练使用电脑，熟悉使用预算软件；3、有施工现场工作经验，有与分包队伍结算工作经验；4、沟通协调能力强，有责任心。岗位职责和权限1、负责核算分包结算工作。2、负责工程审计人员的业务指导及培训工作。3、负责组织对项目的专项审计工作（工程方面）。4、负责项目的节点考核工作。5、组织工程审计人员对项目的施工管理进行分析评论。6、其它工程审计工作。审计部部门副经理（纪检稽查）序号类别任职资格要求内容,专业.专注. .word格式,1学历及专业大学专科以上学历，经济类相关专业毕业2职称中级以上职称3岗位证书4工作经验5年以上纪检、稽查类相关工作经验5年龄要求28岁以上6性别要求不限7身体条件健康8其他条件1、熟悉北京市纪检稽查工作要求；2、对不合法行为能够大公无私、秉公执法。岗位职责和权限1、贯彻落实上级纪委工作部署，确保认真贯彻执行。2、确保领导干部廉洁自律制度的贯彻执行，监督管理到位。3、信访工作和规，依法办理，案件查处符合“事实清楚，证据确凿，定性准确，处理恰当，手续完备”。4、落实效能监察工作5、做好党风廉政宣传教育工作。审计员（工程）序号类别任职资格要求内容1学历及专业大学专科以上学历，工民建相关专业2职称初级以上职称3岗位证书预算员证4工作经验3年以上预算相关工作经验5年龄要求28岁以上6性别要求不限7身体条件健康8其他条件1、熟悉预算定额，各项政策、经济法律、法规。2、熟练使用预算软件及OA办公软件；3、施工现场工作经验丰富；岗位职责和权限1.及时完成对项目的节点考核，力争对项目的节点经济状况的分析准确、及时。2.及时完成对竣工项目的决算审计工作，对竣工项目的全面情况进行分析，为公司进行决策提供依据。3.,专业.专注. .word格式,收集与各分包结算相关的施工图纸、工程签证、设计变更等资料，对各项目部上报的各分包单位的结算进行认真、仔细的审查、核对。1.对审查过程中遇到的不明事项，坚持深入施工现场，到第一线了解情况。对合同中有疑问的条款及时向合约部咨询，确保分包审计结果的真实性、准确性。2.分包结算审核工作必须坚持现场核实与施工图纸计算为原则，不得与分包方采取未经测算议价结算的方式。3.及时向部门领导反映各分包单位的审计情况，对审计完毕的结算资料及时整理、归档。审计员（财务）序号类别任职资格要求内容1学历及专业大学专科及以上学历，会计及相关专业毕业2职称初级以上职称3岗位证书会计证4工作经验3年以上财务相关专业5年龄要求28岁以上6性别要求不限7身体条件健康8其他条件1、熟练使用拓普财务软件，电脑使用熟练；2、做到实事求是、客观公正、廉洁奉公、保守秘密。岗位职责和权限1.完成对公司及其下属单位的财务收支审计，检查会计原始凭证、帐簿、报表等财务资料的真实性、准确性和合规性。2.检查企业的经营业绩的真实性和年度经营目标的完成情况，为公司对下属企业年度绩效考核、奖罚提供依据。3.开展经济效益审计，对单个项目进行抽查，其中亏损的工程项目必查，查找原因，为领导决策提供依据。4.进行财务法纪审计，对严重违反财经纪律、侵占公司资产、严重浪费等形为进行全面审计，以维护公司生产经营活动的正常秩序和财务的完整。5.开展领导干部离职审计，明确领导干部在职期间各项指标的完成情况。6.接受公司领导的指令，对其指定的审计事项进行审计。审计主管岗位说明书基本情况岗位名称审计主管岗位编号所属部门审计部直接上级审计部部长直接下属审计员岗位编制2人,专业.专注. .word格式,岗位设置目的保障公司审计工作正常开展,促进公司内部审计管理规范发展,实现公司审计管理目标。主要工作职责和内容1、审计实施1)起草公司内部的审计工作计划和审计方案；2)协助组织实施公司内部的各项内部审计监督和检查；3)根据审计计划，按时、保质保量完成审计项目；4)及时向审计部长沟通审计工作进展及重要审计事项；5)起草审计报告，编写审计通知以及审计报告送达；6)参与组织对公司各类工程施工项目、物资比质比价、采购招标等经济活动的过程及结果进行督查；7)参与组织进行审计工作研究和学术交流。2、制度管理1)严格执行公司的各项管理制度，完成部门管理制度的编写。3、行政事务1)完成部门档案的收集和建档管理工作，及处理部门行政事务工作。4、其他工作1)定期参加公司或者部门内部专业培训，不断提高个人执业能力；2)按时完成领导交给的各项任务。主要职权业务类l对直接下级的工作有安排、检查和监督权；l对公司制度的落实情况有监督权。费用类l对本部门的预算内的费用有审核权；l对本部门预算制定有建议权。人事类l对本部门人员考核和奖惩有建议权；l对本部门人员的任免有建议权。工作关系内部工作关系汇报定期向部长汇报工作督导监督公司各部门执行公司管理制度；监督投资公司的运行情况。协调与公司各部门及单位进行审计工作的沟通和协调外部工作政府部门、省、市内部审计协会、中介机构,专业.专注. .word格式,关系任职资格最低学历本科学历及以上技术职称或技术等级要求取得审计从业资格证书；初级职称及以上专业知识会计学、审计学、经济学、管理学等相关专业工作经验5年以上工作经验，2年以上财务审计相关工作经验技能技巧掌握一定的财税和经济法律相关知识，具备一定的写作水平和谈判技巧；了解国家现行政策及经济形势，经济管理的基本知识；熟悉公司相关的程序文件、管理标准和工作标准；熟练使用财务软件、审计软件及办公软件使用方法，具备基本的网络知识能力素质较强的坚持原则精神和抗压能力，责任心强，反应灵活；一定的沟通协调能力、调研分析、发现解决问题能力；职业发展可晋升岗位审计部副部长可轮岗岗位入职培训产品知识公司企业文化在职培训企业管理、审计、财税、信息系统管理、工程预算和审核等修订履历修订时间修订内容修订者审核者审批者审计专员岗位工作说明书管理文件**集团有限公司第1版年月日实施第0次修订审计专员岗位工作说明书第22页共3页部门/编号审计部/JV岗位名称/编号审计专员/岗位定编1人职级直接上司部门经理直接下属,专业.专注. .word格式,一、职位关健成功要素1、熟悉审计法规、财经法规、企业各业务系统管理制度。2、围绕企业经营理念及价值观念开展审计工作。3、良好有效的沟通和高效的工作能力。4、坚持审慎性原则，保持应有的职业谨慎、职业怀疑和职业敏感，善于从业务或数据间的勾稽关系发现问题、揭示问题并能提出审计建议。5、对制度的执行有较强的原则性。二、职位目的1、根据公司审计计划依据审计法规、财经法规、企业各业务系统管理制度，对企业各部门、子公司、控股公司经营活动的符合性、真实性、合法性进行审查，认真监督、评价企业经营运作，为企业的管理和发展服务。2、通过审计工作提出管理改善措施，维护公司资产的安全和完整。三、职务范围1、根据计划负责编制项目审计计划、程序、实施的审计重点及计划完成时间等。2、对集团公司各部门、所属各子公司、控股公司的管理制度、会计账册、凭证和有关经济业务资料进行检查、监督。3、负责跟踪经批准的审计决定执行情况。审计部经理四、组织位置审计专员集团各部门子公司、控股公司财务部,专业.专注. .word格式,五、工作职责（关键职责*）1、按集团批准的审计计划和周期开展审计工作。对不能按期完成审计计划负责。。2、编制项目审计计划、程序、完成时间、审计重点。对不能编制相应的项目计划负责。*3、根据编制的项目审计计划实施审计，并根据审计结果出具内部审计报告。对不能发现违反财经纪律、损害公司利益、确认预算指标完成情况准确性负责。*4、根据批准的审计报告，下达审计决定通知书或“预防或纠正措施通知单”，并跟踪落实。对不跟踪不落实负责。*5、根据审计情况提出“管理改善建议书”6、严守审计过程中知悉的各类信息。对未经批准泄露信息负责。7、按期完成专项审计任务。对不能按期完成专项审计任务负责。六、工作职权1、有权根据批准的审计计划依据国家法律法规、集团公司内部各项管理制度进行检查和评价企业内部控制系统的健全性、遵循性和有效性。对内部控制系统存在的漏洞有权提出改善的审计建议权。2、有权根据项目审计计划对集团公司各部门、所属各子公司的会计报表、会计账册、凭证和有关经济业务资料进行检查、监督。3、有权对在审计过程中不予配合的单位或个人向部门主管提出处理建议的权利。七、工作风险关键提示1、审计工作应紧紧围绕公司的经营理念和价值观以及公司所处的发展阶段展开工作，否则不能适应公司的发展要求，不能发挥审计职能作用。2、敢于坚持原则、客观公正，揭露存在的问题，廉洁奉公。3、审计过程中，应有服务和解决问题的思想，否则达不到内部审计是不断改善和完善的职能作用。4、坚持保密原则，对审计中知悉的有关财务和业务数据、资料严守秘密。八、伙伴关系财务部门、法律部门。九、发展机遇1、垂直发展空间：审计部主管、财务部主管2、水平发展空间：财务部管理会计。3、其他：学习、培训。,专业.专注. .word格式,十、绩效要求1、按时编制项目审计计划。2、集团批准的年度审计项目计划完成达100%。3、年度通过审计工作，提出改进措施项。管理文件**集团有限公司第1版年月日实施第0次修订工作规范书：审计专员第25页共27页一、基本要求1、性别：男/女1、年龄：35岁以下2、教育程度：本科及以上3、职称：中级会计师或注册会计师4、其他：具有较强的沟通能力。5、熟悉电脑操作，打字要求每分钟40字以上，熟练操作Excel。二、专业要求1、专业知识：审计、会计、价值工程原理以及相关法律法规。1、技能：熟练掌握相关学科的基本理论，熟悉相关法律法规政策，熟悉财务制度及会计核算制度，并熟练运用财务软件。2、工作经历：在工业企业从事审计工作2年以上。3、其他：精通审计、财务管理，具有分析能力及文字表达能力。三、素质要求1、有高度的敬业精神和良好的职业道德。1、要有个人的诚信代表企业诚信的思想。2、要有团结、协作、热心助人成功的良好作风。3、接受不同的交流意见。4、承受高效率的工作。5、有健康的身体素质。四、变革、创新或合理化建议能力1、能分析工作流程并提出改进意见。2、通过审计工作提出改善措施，为企业发展提供良好的管理建议。,专业.专注. .word格式,审计部组织机构设置及岗位说明书（一）审计部组织机构设置审计主管1人审计部副总经理　1人审计专员1人（二）审计部职能I．内部审计工作1、根据发展战略及年度运营重点分析，负责年度审计工作的计划和总结；2、全面完成公司下达给审计部的各项重点审计工作；II．财务审计工作1、负责集团公司及分子公司的年度资产、负债、损益情况审计，负责本单位的预算和执行完成情况进行审计；2、根据董事会安排定期对集团公司及分子公司进行任期经济责任审计；3、负责组织公司年度资产经营责任审计；4、负责组织公司经济效益审计；III．工程类审计：参与公司负责的工程基建项目全过程的投资监督、控制，根据授权负责财务决算审计IV．内控制度审计：负责不定期对公司重要的制度和流程进行审计，加强内部控制；V．参与各类专项审计：负责招投标、合同标的的审核；VI．审计调查：根据董事会安排，负责对重大事项和重点问题组织进行审计调查，并提交结果；VII．审计监督1、负责审计监督公司对国家相关法律法规和财经制度的贯彻实施；2、负责审计监督公司财务预、决算和财务收支的真实性、合法性，监督公司会计资料的真实性和有无违反财经法纪的事项；3、负责审计监督公司各项财产的使用、保管和完整情况，以保证企业资源的合理使用；VIII．业务管理1、制定公司的各类审计制度、建立以风险为导向的审计模式，运用制度审计，非现场审计等方法提供审计效率和质量，防范审计风险；2、积极推动审计信息化建设，提高审计的工作效率3、建立审计基础工作制度（审计计划、审计报表、审计信息管理、审计档案、审计考核评比）、审计人员培训制度、审计岗位职责和审计工作行为规范，实施审计质量控制，配合外部审计的接待工作、配合外部审计开展审计工作；,专业.专注. .word格式,VIV．内控和风险管理1、负责对内控制度执行情况进行评估并提出建议；2、参与对公司资金流控制环节的合理性进行评估并提出建议；3、参与公司风险管理办法的制订和修正工作，提供咨询服务；,专业.专注.'