K3供应链V10.3培训PPT.ppt 95页

'欢迎您参加K/3供应链V10.3培训课程！ K/3供应链系统应用的成功与否，应用的效果，与有效的培训有着密切的关系。本课程在培训中贯穿案例，从用户应用的角度，对K/3供应链系统的功能主线一一介绍.本课程集中讲授K/3供应链系统业务操作，课程要求您在学习之前已经具备了相当的业务管理方面的知识，同时为了达到预期的效果，在学习之前，您最好大概浏览一下K/3供应链系统。 通过培训之后，您能够做好以下事情：熟悉K/3供应链系统的业务流程掌握K/3供应链系统的基本操作方法灵活运用K/3供应链系统操作日常业务 K3供应链系统K/3供应链系统模块采购管理系统进口管理系统销售管理系统出口管理系统质量管理系统仓存管理系统存货核算系统 账套管理系统初始化业务处理期末结帐提纲 帐套管理一、案例背景深圳绿色原野公司是一家高新技术企业，以制造、销售电脑为主，公司总资产愈30亿，05年销售额达百亿。具体的财务、业务初始数据详见K/3供应链V10.3教材。 账套管理二、账套管理－新建账套启用时间关系到初始数据的输入，一旦启用后不允许修改。年中启用和年初启用，注意初始数据输入的项目销有不同。当账套启用后，各项设置则不能再进行修改，因此在启用前务必检查各项设置是否正确。如果不启用帐套，将不能正常使用供应链系统。注意要点：账套参数设置包括系统、总账、会计期间的设置 账套管理三、账套管理－账套的备份与恢复为了保证使用软件财务数据的安全性，我们要对账套定期做数据备份。手工备份批量备份：账套自动批量备份的好处是一旦设置之后，系统就会根据设置的时间定时在后台自动进行备份，而且一次可以备份多个账套 账套管理四、账套管理－其他注册账套：是将已经存在于其他数据服务器上的金蝶账套，加入到当前的账套管理环境中，以实现一个中间层对多个数据服务器、多个账套的管理。可以通过此功能连接网络内的其他机器上的金蝶账套，从而方便用户操作。此外，一个账套可以通过被多个中间层注册，也就是说，一个账套可以由多个账套管理进行管理。网络控制管理：主要是清除冲突记录系统使用状态：用来监控本机加密狗的使用情况。在没有安装加密狗的情况下，系统使用状况中会显示‘未检测到加密狗’。如果已经安装了加密狗，系统使用状况中会显示当前加密狗的使用状况，如系统的总站点数、已经使用的站点数信息等内容。 账套管理五、账套管理－用户管理用户组设置用户设置用户授权采购组吴伟采购订单的新增、修改、删除用户管理操作流程 账套管理五、账套管理－用户管理用户组Administrators组：系统管理员组，是对K/3系统管理人员所在的组别，此小组中用户对K/3系统有最大权限，不需要对其组员进行授权。Users组：K/3操作人员所属组别，可按用户的需要增加，例如：出纳组、往来账组、财务组、仓库组等等。这些小组中人员对K/3系统的使用权利必须经过授权 账套管理五、账套管理－用户管理用户Guest：系统提供，隶属于Users组，可以对K/3系统进行查询，如果需要其他权限可以通过授权获取。Morningstar及Administrator:系统提供，隶属于系统管理组，无需授权，拥有最大权限。三种登录方式：传统认证方式、动态密码锁认证方式、智能钥匙认证方式，系统允许用户可以根据自己的实际情况来决定选择合适的安全认证方式。传统认证：即是使用设置的固定密码作为验证用户身份的依据。而动态密码锁和智能钥匙认证，默认情况下不能使用。只有在中间层所在机器上已经安装了相对应的软件后，这两个选项才可以使用。 账套管理五、账套管理－用户管理用户授权功能授权：允许对系统中的每一个具体功能进行授权，允许用户可以进入哪些子系统，可以使用哪些功能。数据授权 初始化核算参数基础资料设置初始数据录入结束初始化核算参数计量单位凭证字核算项目辅助资料会计科目初始业务单据录入初始化结束存货初始数据录入系统初始化流程系统设置系统参数会计科目引入对账 系统初始化一、核算参数设置供需链系统初始化的第一步——核算参数的设置，为供需链系统建立最基础的参数。核算参数是供需链系统的基础，它的设置关系到k/3供应链系统业务的处理，并且是保障系统正常运行的基础，用户在设置前要慎重考虑。 系统初始化一、核算参数设置核算参数一经设定并结束初始化后将不能返回再修改。K/3供需链只要在其中任意一个系统进行初始化，其他系统也会同时完成。K/3供需链启用的会计年度和会计期间，建议与财务总账系统启用的会计年度和会计期间保持一致。注意要点： 二、基础资料设置1.部门2.职员3.供应商4.客户5.仓库6.物料辅助资料币别计量单位会计科目核算项目系统初始化 采购采购系统外购入库单采购管理系统应付款管理系统仓存管理系统存货核算系统采购发票 业务处理供应商采购人员仓管人员会计答复报价等采购处理接收商品财务处理业务流程系统实现流程订购签定合同（采购订单）开票（采购发票）发货（外购入库单）钩稽（发票、入库单核对）凭证制作付款（付款单）采购申请（采购申请单）入库核算付款出纳所用系统采购系统采购系统采购系统应付系统仓存系统存货核算现金系统入库通知（收料通知单）采购价格控制 业务处理采购业务案例介绍----采购价格案例：上海电线电缆厂对电源订货在100个以内，报价为10元，100个以上，报价为9元。为了控制采购成本，绿色原野公司要求电源采购的最高价格不得超过12元。 业务处理采购业务案例介绍----普通采购业务案例：采购部崔小燕----1、7月5日拟采购鼠标、键盘各50个，拟采购单价为10元。2、经过几轮询价，7月8日和苏州电子厂签定协议，采购鼠标、键盘各50个，采购单价为10元，并约定12日到货。3、通知仓管人员准备收货。仓库管理员何佳----7月12日收到苏州电子厂送来的50个鼠标及键盘，当日入原料仓。会计满军----7月13日收到苏州电子厂开来的增值税发票，金额1000元，税额170元。同时还有代垫的运费发票200元。主管人员----各业务主管人员负责审核所负责业务的所有单据。 业务处理供应商采购人员仓管人员会计答复报价等采购处理接收商品财务处理业务流程系统实现流程订购签定合同（采购订单）开票（采购发票）发货（外购入库单）钩稽（发票、入库单核对）凭证制作付款（付款单）采购申请（采购申请单）入库核算付款出纳所用系统采购系统采购系统采购系统应付系统仓存系统存货核算现金系统入库通知（收料通知单）采购价格控制 业务处理采购申请单采购申请单是各业务部门或计划部门根据主生产计划、物料需求计划、库存管理需要、销售订货、或零星需求等实际情况，向采购部门提请购货申请、并可批准采购的业务单据。采购申请也可以由采购部门统一汇总输入或系统自动合并。采购申请单可以手工录入，也可以从库存缺货查询录入，或物料配套查询生成，或根据计划自动生成，或根据销售订单关联生成单据中的建议采购日期是扣除了提前期的采购到货日期系统提供采购申请单合并功能，合并时可以直接合并和按需求日期合并采购申请单通过下推可以生成采购订单注意要点： 业务处理供应商采购人员仓管人员会计答复报价等采购处理接收商品财务处理业务流程系统实现流程订购签定合同（采购订单）开票（采购发票）发货（外购入库单）钩稽（发票、入库单核对）凭证制作付款（付款单）采购申请（采购申请单）入库核算付款出纳所用系统采购系统采购系统采购系统应付系统仓存系统存货核算现金系统入库通知（收料通知单）采购价格控制 业务处理采购订单采购订单是企业采购部门根据各种采购申请单制定，并交给供应商资料作为订货依据的单据。采购订单是采购订货业务工作中非常重要的一个管理方式，通过采购订单可以直接向供应商资料订货并可查询采购订单的收料情况和订单执行状况。此单据用户可以不填制，单据生成后要审核。采购订单是根据采购申请单制定并提交给供应商的订货单据采购订单可以手工录入，或通过关联采购申请单、采购合同以及销售订单生成订单中的单价、折扣可以根据一定规则自动获取根据采购申请单生成采购订单时，按照供应商供货信息中的供货比例自动进行数量分配注意要点： 业务处理供应商采购人员仓管人员会计答复报价等采购处理接收商品财务处理业务流程系统实现流程订购签定合同（采购订单）开票（采购发票）发货（外购入库单）钩稽（发票、入库单核对）凭证制作付款（付款单）采购申请（采购申请单）入库核算付款出纳所用系统采购系统采购系统采购系统应付系统仓存系统存货核算现金系统入库通知（收料通知单）采购价格控制 业务处理收料通知单收料通知单是采购部门在物料到达企业后，登记由谁验收、由那个仓库入库等情况的详细单据，便于物料的跟踪与查询企业中存在一些受托加工物料，这些物料的暂时处置权虽然在本企业，但所有权还在委托单位。这些物料只计算数量、不需要核算成本，称为代管物料。收料通知单和退料通知单可以帮助企业处理代管物料的业务。一般来说，收料通知单可以通过手工录入、订单确认、采购发票关联、由销售出库单自动生成等多途径生成。注意要点： 业务处理供应商采购人员仓管人员会计答复报价等采购处理接收商品财务处理业务流程系统实现流程订购签定合同（采购订单）开票（采购发票）发货（外购入库单）钩稽（发票、入库单核对）凭证制作付款（付款单）采购申请（采购申请单）入库核算付款出纳所用系统采购系统采购系统采购系统应付系统仓存系统存货核算现金系统入库通知（收料通知单）采购价格控制 业务处理外购入库单外购入库单，又称收货单、验收入库单等，是确认货物入库的书面证明，外购入库单也是财务人员据以记账、核算成本的重要原始凭证。外购入库单，又称收货单、验收入库单等，是确认货物入库的书面证明表体中的单价按照相应的价格规则进行携带，但当外购入库核算完成后，系统会根据采购发票、费用发票核算出相应的单位入库成本，此入库成本会反写到入库单的单价中审核后的外购入库单可以在存货核算系统中进行入库核算，确认采购成本如果是采购退货，则在外购入库单据中选择红字注意要点： 业务处理供应商采购人员仓管人员会计答复报价等采购处理接收商品财务处理业务流程系统实现流程订购签定合同（采购订单）开票（采购发票）发货（外购入库单）钩稽（发票、入库单核对）凭证制作付款（付款单）采购申请（采购申请单）入库核算付款出纳所用系统采购系统采购系统采购系统应付系统仓存系统存货核算现金系统入库通知（收料通知单）采购价格控制 业务处理采购发票采购发票是企业采购物料时供应商开据的发票，是财务上非常重要的一种原始单据。采购发票在形式上分为专用和普通两种，它们的区别在于专用发票涉及增值税，而普通发票不涉及，具体选择可以按用户实际情况选择。不管是专用发票还是普通发票也分两种，即蓝字、红字发票，它们的生成方式也有所不同。蓝字发票是真正的采购发票，而红字采购发票则是指退货发票。普通发票在格式上只比专用发票少了几个与增值税有关的项目其他操作相同。费用发票是运输单位开给购货单位、加工单位开给来料单位等，据以付款、记账、纳税的依据多张入库单可对应一张开票，一张入库单也可拆单对应多张发票如果是采购退货，则在采购发票单据中选择红字 业务处理供应商采购人员仓管人员会计答复报价等采购处理接收商品财务处理业务流程系统实现流程订购签定合同（采购订单）开票（采购发票）发货（外购入库单）钩稽（发票、入库单核对）凭证制作付款（付款单）采购申请（采购申请单）入库核算付款出纳所用系统采购系统采购系统采购系统应付系统仓存系统存货核算现金系统入库通知（收料通知单）采购价格控制 业务处理钩稽在企业的采购业务开展过程中，并不是一张发票严格地对应一张入库单，经常可能是一笔采购业务，企业分多次收货入库，而供应商汇总开出一张发票，为了正确核算出每一次采购的成本，需要将每次的采购发票和外购入库单进行钩对。或者运输途中发生的运费需要由企业承担，也需要将运费发票和入库单进行钩对。钩稽即是将入库单的数量与发票进行核对，是核算入库成本的依据。 业务处理钩稽采购发票和外购入库单钩稽的条件是：（1）两者供应商相同，（2）两者单据状态必须是已审核、尚未完全钩稽（即钩稽状态是部分钩稽或未钩稽）；（3）对于受托入库采购方式的单据钩稽时，两者的采购方式必须一致；（4）对于委外加工类型的入库单进行钩稽时，两者的业务类型必须一致；（5）两者都必须是以前期间或当期的单据；（6）两者的物料、辅助属性、本次钩稽数量必须一致；一张发票可以与多张入库单钩稽，多张发票也可以与一张入库单钩稽，同样，多张发票可以与多张入库单钩稽。 回顾:普通采购业务流程图采购申请单采购订单收料通知单外购入库单采购发票其中，蓝色单据在采购系统处理，也是最基本的业务流程。采购申请单、收料通知单可以根据企业需要选择是否使用。该流程体现的实际业务是：货先到，发票后到，最后付款，同时入库单和发票都在同一个期间入帐，处理相对简单。需要注意的是：如果发票和入库单不在同一个期间入帐，则仓库帐和财务帐可以存在不一致的情况，为了保证帐实相符，此时需要财务根据入库单进行估价入帐。付款单 业务处理采购业务案例介绍----暂估入库案例：采购部崔小燕于2006-7-20日向西安电子厂购买音箱100个，单价50元（不含税）；2006-7-25货到，当日采购部门通知仓库入库，仓库管理员何佳入原料仓，发票本月未到。 业务处理采购业务案例介绍----单先到货后到案例：采购部崔小燕于2006-7-20日向长安高科技公司购买主板100个，单价200元（不含税）；2006-7-25日收到长安高科技公司开出的增值税发票，2006-7-30日货到，当日采购部门通知仓库入库，仓库管理员何佳入原料仓。采购申请单采购订单收料通知单外购入库单采购发票付款单该流程体现的实际业务是：先收到发票后收到商品，最后付款。该种情况下，企业在没有收到订购的货物时一般不会先付款，只有在商品入库后才会办理付款手续。 业务处理采购业务案例介绍----退货案例：仓库管理员何佳发现7月13日向苏州电子厂购买入库的键盘10个有质量问题，采购人员决定于7月13日从材料库退货。7月14日苏州电子厂开出红字增值税发票。红字外购入库单红字采购发票退款单退料通知单原收料通知单 业务处理采购业务案例介绍----分次收到货物案例：采购部崔小燕于2006-7-21日向长安高科技公司购买主板200个，单价190元（不含税）；2006-7-25日收到长安高科技公司发来的主板100个，同日仓库入库，2006-7-28日再次收到长安高科技公司发来的主板100个，同日仓库入库，2006-7-30日收到长安高科技公司开来的增值税发票。采购申请单采购订单收料通知单1外购入库单1采购发票付款单外购入库单2。。。。。收料通知单2。。。。。该流程体现的实际业务是：先分次收货，再根据汇总的发票进行付款。注意单据的多次关联操作。 业务处理采购业务案例介绍----代管物资案例：2006-7-25日收到广州省电力仪器制造有限公司发来的代管物资CPU100片，入代管库。收料通知单退料通知单该流程一般适用有长期业务关系的商家，代为暂时保管商品。代为保管商品时，一般只核算商品的数量，不关注商品的质量或价格。在系统中则是通过虚仓管理来与正常的商品出入库操作进行区分。 业务处理采购业务案例介绍----受托代销案例：1、2006-7-25日收到受托方广州省电力仪器制造有限公司发来的飞利浦显示器200台，单价1000元。2、2006-7-28日代销给江门电器公司150台，单价1500元。3、2006-7-30日把未销售完的显示器50台退回给受托方广州省电力仪器制造有限公司。收料通知单外购入库单采购发票付款单销售出库单销售发票收款单退料通知单该流程体现的实际业务是：收到代销商品时，先放入代管仓。根据实际销售的数量情况，先做同样数量的采购入库，同时再做销售出库，未销售完成的商品退回给受托方。 业务处理采购业务案例介绍----委外加工案例：一款新式的框架外壳NEW由镀锌钢板加工而成，2007-7-5日何佳从原料仓领料镀锌钢板100公斤，发送到西安电子厂采用新工艺进行加工。2007-7-15日将加工好的物料框架外壳NEW90个送回半成品仓。同日加工单位开来加工发票金额1800元，以及发生运费400元（可抵扣税金40元）该流程体现的实际业务是：委托伙伴代为加工商品，提供加工商品的原材料，并支付一定的加工费用。委外加工生产任务单委外加工发出采购发票(加工费)付款单委外加工入库费用发票(运费等) 进口基础设置多级审核供应商资料国别港口保险HS编码物料 业务处理采购申请单进口订单收料通知单外购入库单进口单证付款单案例：采购部崔小燕1、7月21日和JEANCOOPCOMPANY签定进口协议，进口CPU50个，采购单价为$100元，并约定30日到货，采用航空运输方式。对方要求采用信用证付款方式。仓库管理员何佳7月30日收到JEANCOOPCOMPANY送来的50个CPU，当日入原料仓。会计满军7月31日收到JEANCOOPCOMPANY发来的进口单证。 销售销售系统销售出库单销售管理系统应收款管理系统仓存管理系统存货核算系统销售发票 业务处理客户销售人员仓管人员会计咨询产品、价格销售处理发出商品财务处理业务流程收款出纳销售系统销售系统销售系统应收系统仓存系统存货核算现金系统所用系统系统实现流程订购签定合同（销售订单）开票（销售发票）发货（销售出库单）钩稽（发票、出库单核对）凭证制作收款（收款单）报价（报价单）出库核算通知仓库发货（发货通知单） 业务处理销售业务案例介绍----信用管理案例：华北电子公司的信用等级是A级，信用额度是人民币100000元；同时也进行信用数量、信用期限的管理。 业务处理销售业务案例介绍----普通销售业务案例：销售部万明1、成都电器有限公司于2006-7-8向销售部销售人员万明订购绿色牌中端电脑10台，销售价6000元（不含税）；2006-7-10日销售部通知仓库发货，同日仓库发货，仓库管理员何佳2006-7-10日根据销售部通知，仓库发货。会计满军2006-7-10日开出增值税发票。主管人员各业务主管人员负责审核所负责业务的所有单据。 业务处理客户销售人员仓管人员会计咨询产品、价格销售处理发出商品财务处理业务流程收款出纳销售系统销售系统销售系统应收系统仓存系统存货核算现金系统所用系统系统实现流程订购签定合同（销售订单）开票（销售发票）发货（销售出库单）钩稽（发票、出库单核对）凭证制作收款（收款单）报价（报价单）出库核算通知仓库发货（发货通知单） 业务处理销售报价单销售报价单是销售部门根据企业销售政策、价格资料等，向客户提出的产品标准价格，销售报价单是与客户签定销售合同的基准。报价单可以手工录入，也可以从价格资料查询录入。单据中的单价指当前产品向当前客户的不含税报价。销售报价单通过下推式可以关联生成销售订单。注意要点： 业务处理客户销售人员仓管人员会计咨询产品、价格销售处理发出商品财务处理业务流程收款出纳销售系统销售系统销售系统应收系统仓存系统存货核算现金系统所用系统系统实现流程订购签定合同（销售订单）开票（销售发票）发货（销售出库单）钩稽（发票、出库单核对）凭证制作收款（收款单）报价（报价单）出库核算通知仓库发货（发货通知单） 业务处理销售订单销售订单是客户资料根据销售报价单制定并提交给销售部门的订货单。销售订单是客户根据销售报价单制定并提交给销售部门的订货单据销售订单可以通过手工录入、合同确认、销售报价单关联、购货分支机构的采购订单或内部订单转换（集团分销业务）等多途径生成。订单中的交货日期是客户要求的到货日期。系统会自动根据交货日期-运输提前期计算出商品的发货日期（即建议交货日期）系统还提供销售订单缺货预警功能。首先在〖系统设置〗→〖系统设置〗→〖销售管理〗→〖系统设置〗→〖销售系统选项〗中设置“启用缺货预警”选项和“缺货预警参数设置”选项，则系统在销售订单保存时会比较可供出库数量（即销售可用量）和当前订单数量以判断是否缺货、并提供预警功能注意要点： 业务处理客户销售人员仓管人员会计咨询产品、价格销售处理发出商品财务处理业务流程收款出纳销售系统销售系统销售系统应收系统仓存系统存货核算现金系统所用系统系统实现流程订购签定合同（销售订单）开票（销售发票）发货（销售出库单）钩稽（发票、出库单核对）凭证制作收款（收款单）报价（报价单）出库核算通知仓库发货（发货通知单） 业务处理发货通知单发货通知单是销售部门在确定销售订货成立、向仓库部门发出的发货通知，从而方便物料的跟踪与查询发货通知单是销售订单的重要执行单据，其不仅要处理与销售订单直接关联的执行情况，还要处理销售出库单与销售订单间接关联的执行情况，起到承上启下的业务管理作用发货通知单可以通过手工录入、订单确认和销售发票关联等多途径生成。注意要点： 业务处理客户销售人员仓管人员会计咨询产品、价格销售处理发出商品财务处理业务流程收款出纳销售系统销售系统销售系统应收系统仓存系统存货核算现金系统所用系统系统实现流程订购签定合同（销售订单）开票（销售发票）发货（销售出库单）钩稽（发票、出库单核对）凭证制作收款（收款单）报价（报价单）出库核算通知仓库发货（发货通知单） 业务处理销售出库单销售出库单，又称发货库单，是确认产品出库的书面证明，是处理包括日常销售、委托代销、分期收款等各种形式的销售出库业务的单据。销售出库单，又称发货库单，是确认产品出库的书面证明，是处理包括日常销售、委托代销、分期收款等各种形式的销售出库业务的单据销售出库单可以根据销售订单或发货通知单关联生成表体中的单价指的是产品的销售成本，而不是销售价。系统自动计算存货的出库成本，因此用户不需录入销售出库单中的单价和金额审核后的销售出库单可以在存货核算系统中进行出库核算，确认销售成本如果是销售退货，则在销售出库单单据中选择红字注意要点： 业务处理客户销售人员仓管人员会计咨询产品、价格销售处理发出商品财务处理业务流程收款出纳销售系统销售系统销售系统应收系统仓存系统存货核算现金系统所用系统系统实现流程订购签定合同（销售订单）开票（销售发票）发货（销售出库单）钩稽（发票、出库单核对）凭证制作收款（收款单）报价（报价单）出库核算通知仓库发货（发货通知单） 业务处理销售发票发票是企业出货时开给客户的出货证明，上面记载货物名称、单价、数量、总价、税额等资料。销售发票是企业销售产品时开具的发票，是财务上非常重要的一种原始单据，销售发票是供需链的重要信息中心之一，是联系财务、业务系统的重要桥梁专用发票是指增值税专用发票，专用发票上记载所收取的销项税额抵扣采购增值税专用发票上记载的购入货物已支付的税额，普通发票是指除了专用发票之外的发票或其它收购价凭证多张出库单可汇总开票，一张出库单也可拆单生成多张发票如果是销售退货，则在销售发票单据中选择红字销售发票可以根据销售订单或销售出库单关联生成折扣信息及价格资料也能在销售订单里自动带出传递到应收款子系统中的发票，不能在应收款系统中生成凭证，只能在存货核算系统中做销售发票审核实际上是销售发票和销售出库单的核对注意要点： 业务处理客户销售人员仓管人员会计咨询产品、价格销售处理发出商品财务处理业务流程收款出纳销售系统销售系统销售系统应收系统仓存系统存货核算现金系统所用系统系统实现流程订购签定合同（销售订单）开票（销售发票）发货（销售出库单）钩稽（发票、出库单核对）凭证制作收款（收款单）报价（报价单）出库核算通知仓库发货（发货通知单） 业务处理钩稽在企业的销售业务开展过程中，并不是一张发票严格地对应一张出库单，经常可能是一笔销售业务，由于货源紧张，企业分多次出库，而汇总开出一张销售发票；或者是由于老客户要求分期付款的要求，仓库一次出库，而财务人员分次开出销售发票。为了正确核算出每一次销售的毛利，需要将每次的销售发票和销售出库单进行钩对。钩稽即是将出库单与销售发票的数量进行核对，主要作用是进行收入和成本的匹配确认，据以进行销售利润分析。销售发票可以进行钩稽的条件有：1、当期或以前期间的销售发票；2、发票必须为已业务审核、未完全钩稽的发票；3、钩稽人必须具有销售发票的钩稽权限。一张销售发票可以与多张销售出库单钩稽，多张发票也可以与一张销售出库单钩稽，同样，多张销售发票可以与多张销售出库单钩稽。两者钩稽的判断条件包括：1、客户必须一致；2、销售方式的判断：分期收款销售、委托代销、受托代销、零售的发票必须和相同销售方式的出库单钩稽，现销和赊销两种方式之间可以混合钩稽。3、单据状态必须是已审核且未完全钩稽（即钩稽状态是未钩稽或者是部分钩稽）；4、两者单据日期必须为以前期间或当期；5、两者的物料、辅助属性以及钩稽数量必须一致。注意要点： 回顾:普通销售业务流程图销售报价单销售订单发货通知单销售出库单销售发票收款单其中，蓝色单据在销售系统处理，也是最基本的业务流程。销售报价单、发货通知单可以根据企业需要选择是否使用。该流程体现的实际业务是：先发货后开发票，最后收款。一般适用于有长期业务关系的赊销客户的销售，通常由销售部门先通知仓库发货，然后再由财务部门开具销售发票。 业务处理销售业务案例介绍----先开票后发货案例：重庆家电有限公司于2006-7-5向销售部销售人员路元订购绿叶电脑10台，销售价4000元（不含税）；2006-7-6日销售部开具销售发票，2006-7-10日销售部通知仓库发货，同日仓库发货。该流程体现的实际业务是：先开发票后发货，最后收款。该种情况下，财务的监控一般比较严格，仓库商品的出库必须是财务人员已经开具了销售发票才可。该流程还能方便财务人员进行应收帐款的控制，避免销售人员为了完成业绩指标而带来的负面效果。销售报价单销售订单发货通知单销售出库单销售发票收款单 业务处理销售业务案例介绍----退货案例：重庆家电有限公司购买的绿叶电脑，其中1台，销售价4000元（不含税），因有质量原因于2006-7-13日退货，同日仓库将退回货物入库。销售部于2006-7-13日开出红字发票。红字销售出库单红字销售发票退款单退货通知单原发货通知单 业务处理销售业务案例介绍----分期发货销售案例：2006-7-10日西安中兴公司向销售员路元购买绿叶电脑30台，销售价4000元（不含税），货物分别在2006-7-10日发出10个、2006-7-20日发出20个。月末开出销售发票。该流程体现的实际业务是：先分次发货，再统一开发票，最后收款。一般适用于客户要货比较急，而企业存货不足，需要分批发送的情况。销售报价单销售订单发货通知单销售出库单1销售发票收款单销售出库单2。。。。。 业务处理销售业务案例介绍----分期收款销售案例：2006-7-12销售人员路元以分期收款方式向西安华夏公司销售绿色牌电脑(中端)30台，销售价6000元（不含税）；约定2006-7-30向西安华夏公司收取第一期电脑10台的货款，并开具相应的销售发票。该流程体现的实际业务是：先发货，再分期开票、收款。该种方式下，销售出库时，先由产成品转入分期收款发出商品。销售报价单销售订单发货通知单销售出库单（分期收款方式）销售发票（分期收款方式）收款单。。。。。 出口基础设置多级审核客户资料订单条款汇率包装HS编码物料 业务处理案例：海外市场部陈丹7月21日和德国WEBSTER公司签定出口协议，出口绿色牌高端电脑50台，销售单价为$1000，并约定30日出货，采用航空运输方式。对方开具信用证结算。仓库管理员何佳7月30日发货到德国WEBSTER公司。会计满军7月31日到银行进行信用证结算。 质量检验系统设置质量检验资料设置检验处理物料设置检验项目抽样标准检验方案检验业务参数设置样品管理供应商评估质量标准 抽样方法抽样方式AOL严格度检验水平检验值检验方法检验依据分析方法缺陷等级抽样标准检验方法质量标准检验方案 供应商评估（1）供应商评估方案（2）供应商评估表（3）订单对供应商进行评估结果的检查（4）供应商评估报表 业务处理检验业务类型外购检验工序检验产品检验委外加工检验委外工序检验发货检验库存检验其他检验 1.采购检验采购检验申请单采购检验申请单可通过已审核、未关闭的采购订单和已审核、未钩稽的蓝字发票来生成检验申请单。采购检验单采购检验申请单为已审核、未关闭、未作废； 2.产品检验（1）产品检验申请单产品检验申请单可以通过生产任务单直接关联、任务单汇报和手工录入生成。（2）产品检验单产品检验申请单为已审核、未关闭、未作废。 3.委外加工检验1）委外加工检验申请单委外加工检验申请单可以通过委外生产任务单直接关联或手工录入生成。2）委外加工检验单委外加工检验申请单为已审核、未关闭、未作废。 4.发货检验（1）发货检验申请单发货检验申请单可以通过销售订单直接关联偶尔的手工录入等途径生成（2）发货检验申请单发货检验申请单为已审核、未关闭、未作废。 5.退货检验1）       退货检验申请单2）       退货检验单 6.库存检验（1）库存检验申请单（2）库存检验单 7.工序检验工序检验是指中间品的质量检验的流程，是企业全面质量管理的重要环节，通过中间检验可以发现生产管理中的质量问题，以便质量改进。（1）工序计划单（2）工序检验单 8.其他检验（1）其他检验申请单（2）其他检验单 9.样品管理样品管理系统,包括取样和留样及样品销毁管理功能.可对原辅料、中间产品、产成品、委外加工产成品及销售退回品都分别取样。所取样品可进行定期或不定期观察检验,对于超过规定储存期的样品,可进行销毁处理 一、取样记录二、留样记录样品来源多样化，可通过多种途径建立取样及留样观察记录。三、留样周期观察提醒系统提供需求周期性观察的样品的提醒功能，以满足食品、医药等行业的对于质量稳定性要求较高的需要周期性检验物料特殊样品管理需求四、样品销毁记录五、样品报表查看 10.客户投诉记录(1)客户投诉记录的建立(2)客户投诉记录的查询与维护(3)客户投诉记录的审核/反审核 11.质量事故记录(1)质量事故记录的建立(2)质量事故记录的查询与维护(3)质量事故记录的审核/反审核 仓存仓存系统销售出库单仓存管理系统采购管理系统销售管理系统存货核算系统外购入库单 业务处理仓存业务介绍1、入库业务外购入库产品入库其他入库2、出库业务生产领料销售出库其他出库3、调拨业务4、库存盘点5、受托加工 业务处理仓存业务案例介绍----产品入库案例：7月20日收到总装车间送来的绿色牌电脑中、高端各50台，当日入成品库。 业务处理仓存业务案例介绍----其他入库案例：7月30日收到广州彩管厂送来最新样品光驱50个，入原料仓。 业务处理仓存业务案例介绍----生产领料案例：剪板车间小王于2006-7-11日从原料仓领用镀锌钢板60公斤。 业务处理仓存业务案例介绍----其他出库案例：7月23日海外市场部赠送HOLLY高端电脑一台做样品。 业务处理仓存业务案例介绍----调拨案例：7月23日发现多媒体音箱应该入成品库，而现在入了原料仓，现更改重新入库。 业务处理仓存业务案例介绍----库存盘点案例：企业于2006-7-31日进行仓库盘点，发现实际库存硬盘比账面多30个，128M内存条比账面少10个，做盘盈盘亏处理。备份账存数据打印盘点表编制盘点报告生成盘盈盘亏单据录入盘点数据 业务处理仓存业务案例介绍----受托加工案例：7月1日接受江门电器公司镀锌钢板100公斤，7月20生产出框架外壳90个，7月23日把货发给委托方江门电器公司，同日开出发票5000元。受托生产任务单生产领料单销售发票收款单受托加工领料单销售订单受托加工材料入库单产品入库销售出库单出库核算入库核算 存货核算存货核算系统外购入库单采购发票钩稽外购入库核算外购入库单估价入帐核算发票未到产品入库单自制入库核算其他入库单其他入库核算生成记帐凭证生产领料无单价单据入库核算其他出库销售出库销售发票钩稽出库核算帐务处理 业务处理（1）关账关账后，当前期间并不改变，但不允许录入当前期间的出入库单据、计划价调价单和金额调整单。（2）对帐对账不平主要原因：还有仓存单据未生成凭证。凭证模板设置不正确，存货收发未与存货科目借贷相对应。总账中有直接录入的涉及存货科目的凭证。暂估冲回后未继续暂估或生成外购入库凭证。（3）结账一旦结帐成功，前期数据不能修改。 '