增值税纳税申报表(适用于一般纳税人) 8页

'表2—9增值税纳税申报表（适用于一般纳税人）根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第二十二条和第二十三条的规定制定本表。纳税人不论有无销售额，均应按主管税务机关核定的纳税期限按期填写本表，并于次月一日起十日内，向当地税务机关申报。税款所属时间：自年月日至年月日填表日期：年月日纳税人识别号纳税人名称（公章）法定代表人姓名注册地址营业地址开户银行账号企业登记注册类型电话号码项目栏次一般货物及劳务即征即退货物及劳务本月数本年累计本月数本年累计销售额（一）按适用税率征税货物及劳务销售额1其中：应税货物销售额2应税劳务销售额3纳税检查调整的销售额4（二）按简易征收办法征税货物销售额5其中：纳税检查调整的销售额6（三）免、抵、退办法出口货物销售额7（四）免税货物及劳务销售额8其中：免税货物销售额9免税劳务销售额10税款计算销项税额11进项税额12上期留抵税额13进项税额转出145.1-9,,services,andmakethecitymoreattractive,strengtheningpublictransportinvestment,establishedasthebackboneoftheurbanrailtransitmulti-level,multi-functionalpublictransportsystem,thusprotectingtheregionalpositionandachieve 续表项目栏次一般货物及劳务即征即退货物及劳务本月数本年累计本月数本年累计税款计算免抵退货物应退税额15按适用税率计算的纳税检查应补缴税额16应抵扣税额合计17＝12﹢13－14－15﹢16实际抵扣税额18（如17＜11，则为17，否则为11）应纳税额19＝11－18期末留抵税额20＝17－18简易征收办法计算的应纳税额21按简易征收办法计算的纳税检查应补缴税额22应纳税额减征额23应纳税额合计24＝19﹢21－23税款缴纳期初未缴税额（多缴为负数）25实收出口开具专用缴款书退税额26本期已缴税额27＝28﹢29﹢30﹢31①分次预缴税额28②出口开具专用缴款书预缴税额29③本期缴纳上期应纳税额305.1-9,,services,andmakethecitymoreattractive,strengtheningpublictransportinvestment,establishedasthebackboneoftheurbanrailtransitmulti-level,multi-functionalpublictransportsystem,thusprotectingtheregionalpositionandachieve 续表项目栏次一般货物及劳务即征即退货物及劳务本月数本年累计本月数本年累计税款缴纳④本期缴纳欠缴税额31期末未缴税额（多缴为负数）32＝24﹢25﹢26－27其中：欠缴税额（≥0）33＝25﹢26－27本期应补（退）税额34＝24－28－29即征即退实际退税额35期初未缴查补税额36本期入库查补税额37期末未缴查补税额38＝16﹢22﹢36－37授权声明如果你已委托代理人申报，请填写下列资料：为代理一切税务事宜，现授权（地址）为本纳税人的代理申报人，任何与本申报表有关的往来文件，都可寄于此人。授权人签字：申报人声明此纳税申报表是根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定填报的，我相信它是真实的、可靠的、完整的。声明人签字：以下由税务机关填写：收到日期：接收人：主管税务机关盖章：5.1-9,,services,andmakethecitymoreattractive,strengtheningpublictransportinvestment,establishedasthebackboneoftheurbanrailtransitmulti-level,multi-functionalpublictransportsystem,thusprotectingtheregionalpositionandachieve 表2—1增值税纳税申报表附列资料（表一）(本期销售情况明细)税款所属时间：年月纳税人名称：（公章）填表日期：年月日金额单位：元至角分一、按适用税率征收增值税货物及劳务的销售额和销项税额明细项目栏次应税货物应税劳务小计17%13%份数销售额销项税额份数销售额销项税额份数销售额销项税额份数销额额销项税额防伪税控系统开具的增值税专用发票1非防伪税控系统开具的增值税专用发票2开具普通发票3未开具发票4小计5＝1﹢2﹢3﹢4纳税检查调整6合计7＝5﹢6二、简易征收办法征收增值税货物的销售额和应纳税额明细项目栏次6%征收率4征收率小计份数销售额应纳税额份数销售额应纳税额份数销售额应纳税额防伪税控系统开具的增值税专用发票85.1-9,,services,andmakethecitymoreattractive,strengtheningpublictransportinvestment,establishedasthebackboneoftheurbanrailtransitmulti-level,multi-functionalpublictransportsystem,thusprotectingtheregionalpositionandachieve 续表项目栏次6%征收率4%征收率小计份数销售额应纳税额份数销售额应纳税额份数销售额应纳税额非防伪税控系统开具的增值税专用发票9开具普通发票1011小计12＝8＋9＋10＋11纳税检查调整13合计14＝12＋13三、免征增值税货物及劳务销售额明细项目栏次免税货物免税劳务小计份数销售额销项税额份数销售额销项税额份数销售额税额防伪税控系统开具的增值税专用发票15开具普通发票16未开具发票17合计18＝15＋16＋17表2—2增值税纳税申报表附列资料（表二）5.1-9,,services,andmakethecitymoreattractive,strengtheningpublictransportinvestment,establishedasthebackboneoftheurbanrailtransitmulti-level,multi-functionalpublictransportsystem,thusprotectingtheregionalpositionandachieve （本期进项税额明细）税款所属时间：年月纳税人名称：（公章）填表日期：年月日金额单位：元至角分一、申报抵扣的进项税额项目栏次份数金额税额（一）认证相符的防伪税控增值税专用发票1　　　其中：本期认证相符且本期申报抵扣2　　　前期认证相符且本期申报抵扣3　　　（二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证4　　　其中：海关完税凭证5　　　农产品收购凭证及普通发票6　　　废旧物资发票7　　　运费发票8　　　6%征收率9　　　4%征收率10　　　（三）期初已征税款11————　当期申报抵扣进项税额合计12　　　二、进项税额转出额项目栏次税额本期进项税转出额13　其中：免税货物用14　非应税项目用15　非正常损失16　按简易征收办法征税货物用17　免抵退办法出口货物不得抵扣进项税额18纳税检查调减进项税额19未经认证已抵扣的进项税额外负担20　215.1-9,,services,andmakethecitymoreattractive,strengtheningpublictransportinvestment,establishedasthebackboneoftheurbanrailtransitmulti-level,multi-functionalpublictransportsystem,thusprotectingtheregionalpositionandachieve 续表三、待抵扣进项税额项目栏次份数金额税额（一）认证相符的防伪税控增值税专用发票22——————期初已认证相符但未申报抵扣23　　　本期认证相符且本期未申报抵扣24　　　期末已认证相符但未申报抵扣25　　　其中：按照税法规定不允许抵扣26　　　（二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证27　　　其中：海关完税凭证28　　　农产品收购凭证及普通发票29　　　废旧物资发票30　　　运费发票31　　　6%征收率32　　　4%征收率33　　　　34　　　四、其他项目栏次份数金额税额本期认证相符的全部防伪税控增值税专用发票35　　　期初已征税款挂帐额36————　期初已征税款余额37————　代扣代缴税额38————　注：第1栏=第2栏+第3栏=第23栏+第35栏-第25栏；第2栏=第35栏-第24栏；第3栏=第23栏+第24栏-第26栏；第4栏等于第5栏至第10栏之和；第12栏=第1栏+第4栏+第11栏；第13栏等于第14栏至第21栏之和；第27栏等于第28栏至第34栏之和。本表一式三联（二联按期报主管税务机关、一联企业留存）。5.1-9,,services,andmakethecitymoreattractive,strengtheningpublictransportinvestment,establishedasthebackboneoftheurbanrailtransitmulti-level,multi-functionalpublictransportsystem,thusprotectingtheregionalpositionandachieve 表2—10固定资产进项税额抵扣情况表纳税人识别号：纳税人名称：（公章）填表日期：年月日金额单位：元(列至角分)项目当期申报抵扣的固定资产进项税额当期申报抵扣的固定资产进项税额累计增值税专用发票海关进口增值税专用缴款书合计注:本表一式二份,一份纳税人留存,一份主管税务机关留存。表2—11中华人民共和国税收通用缴款书（071）南国缴电NO0000000隶属关系：注册类型：填发日期：年月日征收机关：缴款单位代码预算科目编码全称名称开户银行级次帐号收款国库税款所属时期年月日税款限缴日期年月日品目名称课税数量计税金额或销售收入税率或单位税额已缴或扣除额实缴金额金额合计（大写）缴款单位（人）（盖章）经办人（章）上列款项已核收记入收款单位帐户国库（银行）盖章年月日5.1-9,,services,andmakethecitymoreattractive,strengtheningpublictransportinvestment,establishedasthebackboneoftheurbanrailtransitmulti-level,multi-functionalpublictransportsystem,thusprotectingtheregionalpositionandachieve'