201103K3V12.1WISE红字出库单单价取数来源 17页

'金蝶知识库文档K/3V12.1WISE红字出库单单价取数原理本期概述l本文档适用于K/3V12.1WISE以上版本红字出库单单价取数原理。l当完成本文档学习之后，您将能够了解不同计价方法及不同参数设置下的红字出库单单价取数原理。版本信息l2011年3月25日V1.0编写人：吴小玲l2011年3月31日V2.0修改人：倪鹰版权信息l本文件使用须知著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使用。对于内容中所含的版权和其他所有权声明，您应予以尊重并在其副本中予以保留。您不得以任何方式修改、复制、公开展示、公布或分发这些内容或者以其他方式把它们用于任何公开或商业目的。任何未经授权的使用都可能构成对版权、商标和其他法律权利的侵犯。如果您不接受或违反上述约定，您使用本文件的授权将自动终止，同时您应立即销毁任何已下载或打印好的本文件内容。著作权人对本文件内容可用性不附加任何形式的保证，也不保证本文件内容的绝对准确性和绝对完整性。本文件中介绍的产品、技术、方案和配置等仅供您参考，且它们可能会随时变更，恕不另行通知。本文件中的内容也可能已经过期，著作权人不承诺更新它们。如需得到最新的技术信息和服务，您可向当地的金蝶业务联系人和合作伙伴进行咨询。著作权声明著作权所有2009金蝶软件（中国）有限公司。所有权利均予保留。金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第17页共17页 金蝶知识库文档目　　录1．涉及到红字出库单取数的参数31.1无原单的红字出库单单价来源31.2红字出库单参与加权平均法，计划成本法，分批认定法（批内加权平均法）核算规则设置32．无原单红字出库单的取数原理3案例32.1作为出库52.2作为入库73．有原单红字出库单的取数原理93.1原单无单价（本期或以后期间）93.1.1作为出库93.1.2作为入库103.2原单有单价（以前期间、本期或以后期间）103.2.1原单期间为以前期间的单据103.2.2原单期间为本期或以后期间的有单价单据114．总结174.1无原单或原单无单价174.2原单有单价17金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第17页共17页 金蝶知识库文档1．涉及到红字出库单取数的参数1.1无原单的红字出库单单价来源该参数在系统设置-系统参数维护-核算系统选项中，包括手工录入、最新出库价、最新入库价和计划价，如图-1所示：宋体５号普通、1.2倍行距，段前段后不空行，首行缩进2个字符。图-11.2红字出库单参与加权平均法，计划成本法，分批认定法（批内加权平均法）核算规则设置该参数在系统设置-系统参数维护-核算系统选项中，可以选择作为出库与作为入库，如图-2所示：图-2选择作为出库时，红字出库单在成本计算表中显示为支出栏的负数，选择作为入库时，红字出库单在成本计算表中显示为收入栏的正数。2．无原单红字出库单的取数原理案例本例中设置了六种物料，分别为不同的加价方法，为方便进行比较，六种物料的期初数量，单价及出入库数量均一致，期初数量各为10个，单价均为12元，期初结存情况如图-3所示；金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第17页共17页 金蝶知识库文档图-3深圳市移动城堡有限公司2011年1月7日从深圳市粮食集团有限公司购入A，B，C，D，E，F六种物料各8个，入库价均为15元，录入外购入库单，如图-4所示；图-42011年1月17日销售五种物料各12个于深圳市联合商会，录入销售出库单，如图-5所示；图-52011年1月27日因部分物料出现质量问题客户将五种物料进行了部分退货，各退10个，录入红字的销售出库单，如图-6所示；金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第17页共17页 金蝶知识库文档图-62.1作为出库系统参数8“无原单的红字出库单单价来源：”选择“最新入库价”；系统参数17“红字出库单参与加权平均法，计划成本法，分批认定法（批内加权平均法）的核算规则设置”中无原单红字出库单作为出库。进行出库核算后的红字销售出库单成本如下，如图-7所示；图-7加权平均法物料红字出库单价格按计价方法所得，如图-8所示；图-8移动平均法物料红字出库单价格按参数所得，如图-9所示；金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第17页共17页 金蝶知识库文档图-9先进先出法物料红字出库单价格按参数所得，如图-10所示；图-10后进先出法物料红字出库单价格按参数所得，如图-11所示；图-11金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第17页共17页 金蝶知识库文档计划成本法物料红字出库单价格按计价方法所得，如图-12所示；图-12分批认定法（批内加权平均法）物料红字出库单价格按计价方法所得，如图-13所示；图-13无原单的红字出库单作为出库的取数原理：对于加权平均法，计划成本法和分批认定法（批内加权平均法）的物料，红字出库单按计价方法取数；其它计价方法的物料按系统参数8“无原单的红字出库单单价来源”取数。2.2作为入库系统参数8“无原单的红字出库单单价来源：”选择“最新入库价”；系统参数17“红字出库单参与加权平均法/计划成本法的核算规则设置”中无原单红字出库单作为入库。取数原理：无原单红字出库单作为入库时，不论物料是哪种计价方法，红字出库单都按系统参数8“无原单的红字出库单单价来源：”取数，取不到相关单价则会报错。进行出库核算后的红字销售出库单成本如下，如图-14所示；金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第17页共17页 金蝶知识库文档图-14加权平均法物料红字出库单价格按参数所得，如图-15所示；图-15计划成本法物料红字出库单价格按参数所得，如图-16所示；图-16分批认定法（批内加权平均法）物料红字出库单价格按参数所得，如图-17所示；金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第17页共17页 金蝶知识库文档图-17移动平均法，先进先出法，后进先出法物料红字出库单价格按参数所得，均为最新入库价15元，详细成本计算表可参考图-9，图-10，图-11；无原单的红字出库单作为入库的取数原理：所有计价方法的物料按系统参数8“无原单的红字出库单单价来源”取数。3．有原单红字出库单的取数原理3.1原单无单价（本期或以后期间）假设案例中27日录入的红字销售出库单不是手工新增，而是通过17日的蓝字销售出库单下推生成，如图-18：图-183.1.1作为出库系统参数8“无原单的红字出库单单价来源：”选择“最新入库价”；系统参数17“红字出库单参与加权平均法/计划成本法的核算规则设置”中“原单期间为本期或以后期间红字出库单作为出库”。进行出库核算后的红字销售出库单成本如下，如图-19；金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第17页共17页 金蝶知识库文档与无原单的红字出库单作为出库的结果是一致的图-19原单无单价的红字出库单作为库的取数原理：取数原理与无原单的红字销售出库单一致，对于加权平均法和计划成本法的物料，红字出库单按计价方法取数；其它计价方法的物料按系统参数8“无原单的红字出库单单价来源：”取数，取不到相关单价则会报错。3.1.2作为入库系统参数8“无原单的红字出库单单价来源：”选择“最新入库价”；系统参数17“红字出库单参与加权平均法/计划成本法的核算规则设置”中“原单期间为本期或以后期间红字出库单作为入库”。进行出库核算后的红字销售出库单成本如下，如图-20；均为最新入库价，根据参数取数图-20原单无单价的红字出库单作为入库的取数原理：取数原理与无原单的红字销售出库单一致，对于加权平均法和计划成本法的物料，红字出库单按计价方法取数；其它计价方法的物料按系统参数8“无原单的红字出库单单价来源”取数。3.2原单有单价（以前期间、本期或以后期间）3.2.1原单期间为以前期间的单据假设案例中2月份时客户又作了退货，通过1月17日的蓝字销售出库单下推生成红字销售出库单，蓝字单据如图-21，红字单据如图-22（蓝字单据下推红字单据时，该红字单据会携带原单的成本，为更好分析，这里把红字单据的成本都改为零）；金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第17页共17页 金蝶知识库文档图-21图-223.2.1.1作为出库/作为入库参数17选择原单期间为以前期间的红字出库单：不管作为出库还是入库，红字出库单取原单单价，与计价方法、“无源单的红字出库单单价来源”无关，出库核算结果如图-23：图-23原单为以前期间有单价的红字出库单的取数原理：不管是作为出库还是入库，均是取原单的价格。3.2.2原单期间为本期或以后期间的有单价单据假设案例中1月27日录入的红字销售出库单不是手工新增，而是通过17日的蓝字销售出库单（该蓝字单据的单位成本为手工录入，为5元，如图-24）下推生成，下推生成时红字单据首先携带原单的单位成本，手工将单位成本更改为零，红字出库单如图-25；金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第17页共17页 金蝶知识库文档手工录入单位成本下推时首先携带原单的单位成本，手工修改为零图-24图-253.2.2.1作为出库系统参数8“无原单的红字出库单单价来源：”选择“最新入库价”；系统参数17“红字出库单参与加权平均法/计划成本法的核算规则设置”中“原单期间为本期或以后期间红字出库单作为出库”。进行出库核算后的红字销售出库单成本如下，如图-26；图-26加权平均法物料红字出库单价格按计价方法所得，如图-27；金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第17页共17页 金蝶知识库文档红字单据根据计价方法所得，同时蓝字单据根据最新的计价价格进行更新图-27移动平均法物料红字出库单价格根据原单价格所得，如图-28；红字单据价格根据原单所得蓝字单据根据最新的计价价格进行更新图-28先进先出法物料红字出库单价格根据原单价格所得，如图-29；红字单据价格根据原单所得图-29后进先出法物料红字出库单价格按计价方法所得，如图-30；金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第17页共17页 金蝶知识库文档红字单据价格根据原单所得图-30计划成本法物料红字出库单价格按计价方法所得，如图-31；红字单据价格根据计价方法所得图-31分批认定法（批内加权平均法）物料红字出库单价格按计价方法所得，如图-32；红字单据价格根据计价方法所得图-32需要注意的是如果此时金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第17页共17页 金蝶知识库文档再进行出库核算，移动平均法，先进先出法及后进先出法的红字单据的单位成本会做更新，均来自于原单-蓝字销售出库单的单位成本（即根据计价方法所得的最新的单位成本），如图-33；移动平均法，先进先出法及后进先出法的物料的红字出库单单位成本来自原单最新出库价图-33原单为本期有单价的红字出库单作为出库的取数原理：加权平均法，计价成本法及分批认定法（批内加权平均法）物料根据计价方法取数；移动平均法，先进先出法及后进先出法的物料根据原单最新出库价取得。3.2.2.2作为入库系统参数8“无原单的红字出库单单价来源：”选择“最新入库价”；系统参数17“红字出库单参与加权平均法/计划成本法的核算规则设置”中“原单期间为本期或以后期间红字出库单作为入库”。进行出库核算后的红字销售出库单成本如下，如图-34；图-34加权平均法物料红字出库单价格按参数所得，如图-35；红字单据价格根据参数取数金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第17页共17页 金蝶知识库文档图-35计划成本法物料红字出库单价格按参数所得，如图-36；红字单据价格根据参数取数图-36分批认定法（批内加权平均法）物料红字出库单价格按参数所得，如图-37；图-37移动平均法，先进先出法及后进先出法的成本价算表可参考图-28，图-29，图-30。移动平均法，先进先出法及后进先出法的物料的红字出库单单位成本来自原单最新出库价再进行二次出库核算，结果如图-38；图-38原单为本期有单价的红字出库单作为入库的取数原理：加权平均法，计价成本法及分批认定法（批内加权平均法）物料根据参数“无原单的红字出库单单价来源”取数金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第17页共17页 金蝶知识库文档，其他计价方法根据原单最新出库价取得。4．总结4.1无原单或原单无单价（1）无原单红字出库单/原单无单价红字出库单作为出库时，加权平均法，计划成本法和批内加权平均法物料的红字出库单按各自计价方法取数，其它计价方法红字出库单按参数“无原单的红字出库单单价来源：”取数，与核算方式无关；（2）无原单红字出库单/原单无单价红字出库单作为入库，与计价方法无关，红字出库单都按参数“无原单的红字出库单单价来源：”取数，与核算方式无关。4.2原单有单价（1）原单期间为以前期间出库单，则与计价方法、系统参数、与核算方式无关，红字出库单直接取源单单价；（2）原单为本期或以后期间有单价的红字出库单作为出库的取数原理：加权平均法，计价成本法及分批认定法（批内加权平均法）根据计价方法取数；其他计价方法根据原单最新出库价取得；（3）原单为本期或以后期间有单价的红字出库单作为入库的取数原理：加权平均法，计价成本法及分批认定法（批内加权平均法）根据参数“无原单的红字出库单单价来源”取数，其他计价方法根据原单最新出库价取得。金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第17页共17页'