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审计经理述职报告审计经理述职报告 各位领导： 　　一年来，在公司领导的亲切关怀和指导下，我在审计部经理的岗位上，带领审计部的全体同仁严格按照年初制定的审计计划，紧紧围绕公司提出的“加大核查、审核、监管力度，确保各项制度深入落实”这一工作目标，积极主动地在公司内部开展了审计工作。 　　经过全体同志们的共同努力，取得了一定成绩，主要表现在： 　　1、从公司内审工作的开展上实现了由原来的浅层次、窄领域的简单审计向多方位、宽带领域的综合审计的转变，失实现了从创建到各项工作椿得以健康发展的良性过渡幸。 　　2、从个人的工作屿能力发面，实现了从最初隋的不了解、不熟悉，工作绽过分谨慎小心，甚至有些尚领域不敢介入，到现在能郁大胆的、全面的开展工作视的转变。可以说经过一年冬的努力，我现在已经全部幼融入到了这个充满活力、浙朝气的大家庭中，但这与皆领导对我的期望和要求还区存有较大的差距。不过我榜相信有公司领导的信任，盗有在座的各位部门经理的怨大力支持，再加上我们全颗体审计人员的勤奋工作，逃公司的内审工作一定能一建年会比一年有起色。同时毛也会能得到公司领导和同侠志们的认可及欢迎。下面符我从三个方面汇报工作：历 1、严格审计的纪律和制煞度 　　审计部是一个新设乐部室，领导寄予我们厚望氨，同志们也关注着我们的雏发展，我深知责任重大。酣为了使内部审计工作在公咋司管理中得以顺利开展，半审计部在成立后的第一次揣 全体会议上，就根据制定茅的年度工作计划，并结合簇内部人员的具体业务能力摘，本着既要明确各自岗位则职责，还要坚持分工不分蟹家的原则，进行了内部分恒工。并从工作纪律、工作咬作风、工作态度、工作形瓜象和工作结果等五个方面郁提出了具体的要求。这些摄基础工作的进行，为我们淘全年工作的顺利展开打下猖了扎实的基础。 　　2、荧积极开展对驻外分公司财乱务管理的监督和评价 　　辈临沂狮玛公司是我公司至蓑今唯一一家对外独立开展胡经营业务的驻外分公司，熏年生产各种复合肥近40肖000吨，加上销售总公央司的肥料，XX年销售收骸入已经突破了一亿元，公榨司的资产总额也达到了1姨000多万元。但是由于择种种原因，该公司一直没睬有建立起完整、严密的内与部核算管理制度，从而使署会计信息的反映带有很大琶的不真实性，也给总公司船的财务管理带来了一定的恶风险性。根据公司领导的惮要求，我们在对其会计核瓶算进行检查审核的同时，蛮先后分两个阶段对该公司们的财务管理进行规范、核疹查。第一阶段是参照总公蜗司的相关制度，帮助该公拔司制定其内部的财务管理沏制度，建立健全仓库管理剧的工作流程，健全会计核糖算的账簿体系，规范会计美核算程序，建立严格的、辕定期的会计报告制度。第啪二阶段，对规范后的会计桶核算制度，实施正常的审稚计检查，通过这一系列工桃作，规范了该公司核算制蘸度的同时，也教育了会计淹人员，增强了他们做好工劣作的责任心，起到了很好将的效果。 3、严格费用报矣销规定，严格费用审核 　洽　今年是我公司各种费用绷报销新规定出台的第一年嘘，旧的报销程序和标准对朱审计工作影响很大，突出监反映在人们的认识上。审菌计是执行各种规章制度的闽前沿，审计人员就是把这镀个关口的，将不符合规定膝的支出堵在这个关口之外粤 ，是我们审计人员的责任幼。我们从一开始的单纯的菲业务费用审核逐步扩大到荤后勤的费用审核、生产车茄间工资的审核、装卸费的狰审核、车间修理费的审核壹等，基本上包括了所有的巩支出。为了保证这一工作峭的质量，我们利用可利用初的一切时间，组织学习公满司出台发布的新规定，新叶同志为了尽快提高自己的靖技能，主动请教老同志，醒并对要点及时做好笔记，焚所作的这一切都为做好这肌项工作打下了良好的基础窑。一年以来，尽管我们对询费用的审核量上不断增大丫，但基本上没有出现有问棉题的审核，从而有效的配馒合了公司的财务管理工作吞。 　　4、利用一切可利蹋用的机会，为领导提供市正场监管信息 　　根据公司小领导的安排，今年，我先肿后到河南和省内的几个市紧场。针对市场反映出的问川题，进行了核查，并结合欲核查进行了市场调研，这令也是审计部XX年工作计樟划的一项基本内容。核查虎中，我们昼夜兼程，为了南把问题核查清楚，把市场脱调研准确，每到一处都积钱极地与客户沟通，多方收愤集市场信息资料，这一切气都为我们后期报告的撰写恳积累了丰富的第一手资料找。先后两次的市场走访，樱形成了近万字的报告，把指问题找准了，建议提对了迪，得到了公司领导的肯定突和客户、业务人员的好评疾。 5、工业园区建设项目啊的结算工作已接近尾声 　械　根据工作计划，并经公远司领导批准后，组织了对岗工业园区建设项目施工单晕位报价的核对及园区设备椅计价等工作。园区项目建援设跨度长、项目多、投资拄大、施工单位多、资料零唆散，我们通过努力一一克匀服了这些困难，截止到1教0月底这项工作已基本结薪束。此项工作的顺利开展图，既较好的维护了我们金皱正大公司的对外形象，也釉为公司取得了可观的经济沏效益。 6、应收账款的回嚣收工作进展顺利 　　按照妨工作计划，组织了应收账睛款的回收工作。为了使这委项工作做得扎实有效，在嘛公司财务部的通力配合下锋，首先对截止到XX年1乒2月31日之前的应收账窟款进行了梳理，并根据内房部的落实情况编制了账龄恰分析表。本着先清没有问顾题的客户这一原则，组织卢实施了清查、清收工作。氧截止到今年10月底，共愤清收账款176390元撩，较好的维护了公司的合咎法权益。 　　1、审计工监作还存在盲点，如对经济杨合同的审查。 　　在企业治经营活动中产生的各类经席济合同是企业经营管理的糕一项重要内容。实施有效拯的经济合同审核也是内部季审计的一项重要工作。早诉在审计部成立之初就制定瓦出了要建立有效的的合同琶管理机制的工作计划，提适出了要全程参与施工合同通、大型设备及物资采购合超同的拟定、评审乃至签订懈的建议和目标，并要求与讳有关科室、部门共同配合矽对合同的主要条款和要素樟进行评审、会签，以达到猪签订的所有合同都满足可便行性、合法性、效益性的淡要求，并对合同的执行情现况进行全过程跟踪监督。扑但是由于种种原因，特别痊是我自身的努力不够，这致项工作至今也没有开展起绩来，形成了审计工作的一酋个盲点。(今年我向公司烛提出了要成立合同管理领纠导小组的建议) 2、审计千工作还不够深入、细致 　汐　审计工作是一项政策性账、专业性很强的工作。在铁内部审计工作当中，既要伟本部门积极主动，也需要橡其他科室部门的合作，更秒需要按公司计划进行。但治是一年来可能由于我对公凯司要求的理解方面还存在谣差距，导致了我们工作中豢经常表现出依赖性大、主歇动性差和开拓性不高的弱聊点。针对工作中反映出的巍三性，我又详细的找出了丛工作中存在的二十个问题酝。 3、审计的职能有待加腹强 　　回顾一年来我们的眩审计工作，往往理顺性、邢规范性的成分多，审计评宵价的成分少。之所以出现支这种现象与我的思想认识腮有关，更与我开拓意识不代强有关。我一直认为这只憋是刚开始，一切还不规范踊，审计工作头绪比较乱，跃等理顺好了以后的审计工酮作也就好开展了。正是这煌种思想的存在，使我们在惊工作中无形的淡化了审计竖的职能。 　　4、本部门煎的人员对公司开展的各项尧活动参与不够积极 　　审姬计部成立之初，从对公司渐内开展内部审计工作项目剐存在不确定性及为公司节蝇约人力资源的角度考虑，效组架不大。可这样一来，宰在保证正常的费用审核和轩工资审核的前提下，再应臆对其他活动时，人员就显敖得紧张了。特别是下半年债园区建设工程结算核对工晒作开展以来，审计部内每置名成员的工作都无形中加漂重了，再参加公司举行的滞活动时就显得力不从心了咬，所以对公司下半年特别柜是进入三季度后组织的活砌动，我表现得不是很积极帚，或多或少的影响了整体代的活动效果。 　　XX年台审计部的总体工作目标是仰：在XX年审计工作在公吠司经营管理中取得了重大废突破的基础上，积极主动函地开展企业的效益审计，崭加强对公司财务管理及会槽计资料的审计，评价其真扛实性、合规性及效益性。掸充分发挥审计的监督职能爱、评价职能和管理控制职革能。在具体的工作中，进馅一步调整工作思路，重点钟是要把审计工作的重心前楔移，将事后审计同事前、臻事中审计并重，努力使审疡计的批判性、保护性和建睦设性的作用得到最大程度裳的发挥。为公司的二次创钮业目标的实现做出应有的霞贡献。 1、继续做好费用拭及工资的审核 　　这项工彝作做好了，就体现了审计畏是企业经济卫士的作用。酞 XX年由于我们非常注重右与财务部的交流与沟通，踌这项工作开展得还是比较闰顺利的。特别是对车间及克装卸队工资的审核结果上戌墙制度，既体现了审计的株公正、公开、公平，也从朱某种程度上对管理者起到仰了警示作用。 2、重点对掩公司基建项目进行审计 　惶　企业的基建工程既是一直个投资大的地方，也是一眯个容易出问题给企业造成恶损失的地方。参照XX三屁季度以来我们进行的工业褂园区基建项目的工程验收周、施工单位报价核对的工也作，虽然过程很顺利，也龋维护了公司的合法权益，辈但是这只是浅层次、简单簧的、事后的审核，并不能裁很好的体现内部审计对投业资项目的管理监督的作用近。XX年我们要保证不仅隘从形式上，还要在内容上芳对基建项目进行全方位的血整体监督审计，积极争取苍总公司及相关部室的配合已，努力做到从项目立项、熏工程投标、施工队伍选择嘱及具体施工合同的签订、嫡施工过程中项目的变更签餐证、建筑材料的选定和价韧格的确定，直至竣工决算蚂的全过程参与，为审计工纬作能深入细致的开展打下吕基础，绝不只做最后收方咐工作的随从者。 3、积极锹开展对公司财务信息的核迅查与审计 　　XX年制定屁的《内部审计工作规定》嘶中已经明确规定了要定期雇开展对公司财务活动的审裤核任务。但由于我没有把剩主要精力放在这项工作上韵，所以很难对公司的财务芬管理作出正确的评价，也昆没能为公司领导提供过有皮效的管理信息。XX年我环们审计部将每季度对公司媚的财务收支凭证审计一次砰，重点监督检查各项制度百的执行情况和会计处理情譬况。全年分两次对总公司伊的经济效益进行全面的审狐计，评价其真实性、合理盼性及有效性，努力为公司行决策层提供及时有效的财乌务状况和公司经营管理情坯 况的信息。 　　XX年我勤们还要加强对生产一线成怔本核算的监管，全年计划焰对每一个生产车间进行一轴次全面的成本核算管理的吁核查，以帮助生产车间严诊格 　　成本核算制度，减伟少浪费、增加收入。(1形)审查产品的生产是否是剥按计划生产的，是否有审坷批手续。(2)原材料的耀耗用数量是否是真正的耗兑用，有无出库单，出库单岛的办理是否严格按手续，去程序是否合规，包装物的服耗用是否与产量一致。(稗3)生产产品的成本计算萎是否正确，包括直接材料后、直接人工、燃料、动力挽等是否有依据手续，并要亩与计划消耗数量相比较，绽找出节、超原因(4)设哀备的保养保护。 　　4、等继续做好对驻外分公司的诌制度执行和经济效益的审厘计 　　在即将过去的一年厉里这项工作我们开展得比牙较顺利，XX年我们要在诌这个良好开端的基础上继异续做好这项工作，每季度耀对驻外分公司的财务收支棉和制度执行情况进行审计委，全面反映其现金流转及畏经济效益情况。 5、继续遮做好应收账款的清收工作牛 　　组织应收账款的清收碱工作仍然是XX年审计部巾的一项重要工作，我们将郁每两个月一次对应收账款粮进行分析、评价，努力争姻取在12年清收工作的基挚础上再有大的突破。(我珠已在建议中提出了要成立峪应收账款清收小组) 　　主6、积极配合销售公司，凉加强对市场营销的监督检忆查。 　　全年计划安排两笑次对公司的市场营销情况区进行核查，重点从业务人届员执行公司价格规定、营霍销政策、是否存在挪用客音户货款窜户发货、返利和增广告费的发放、质检费用哲的报销、货款的回收、销振售计划的完成情况以及客撬户满意度等几个方面进行娱 检查，以此评价其市场驾诬驭能力并为公司对业务人湾员的考核提供尽可能详细虚的资料依据。今年计划还讶要针对群众反映比较强烈终的业务部的费用报销进行危专项核查，以规范业务部收人员执行公司财务规定的妓自觉性。(我提出了公司社要出台一个处理市场遗留涉问题的办法的建议) 　　揩总之，内部审计作为企业镣发展的卫士，审计部作为鸦公司后勤的重要一环，明艳年的工作依然是艰巨的，迹我要戒骄戒躁，做到凡事伐有章可循、有法可依，实者事求是地提出问题及处理陛问题，切忌主观、武断。汽为公司的二次创业作出最抛大限度的贡献! 审计经理肘述职报告 　　XX年因全放球经济危机的影响，公司鼻的业务曾一度处于低谷，榆今年随着全球经济形势的说逐渐好转，我们公司抓住索机遇，加快步伐，迅速走饼出了经济危机的阴影，原罚有工程销售形势大好，东昏组团北区也顺利完成开盘猫。公司的业务蒸蒸日上，隘使我部的预结算工作相对扒增多，但我部员工在公司永领导的带领下以高度的工份作热情互相团结投入今年疹的工作，并积极配合其他钥部门认真完成各项审计和障预算工作。我部XX年以环慕和南道三期工程为中心争，兼顾东组团南区和北区叶两个项目，其中1-3栋贡主要是结算工作，4-7筋栋主要是预算工作。我作显为部门经理始终坚持求真吏务实，埋头苦干的作风，凝强化技术基础，提升业务影技术能力，并注重为公司倡培养人才，在部门内努力眯营造团结协作、积极上进摈的工作氛围。 　　下面我户对审计部XX年的工作做韦一个简要的总结，并谈谈帆工作中的一些心得和体会泥，希望大家批评指正! 　蚕　今年的主要工作是三期呻1-3栋的各项分包工程冤的结算，已办理完成的项坡目有：1/2栋-主体工饼程商砼工程量;南区-地笼 下室防水工程;8栋-样及板房土建工程;地下室北仲区及7、8栋-大开挖土吩方及护壁工程;7栋-管汤桩工程;1栋-架空层装罢饰及物管用房装饰;四川致博润所施工的零星项目;技以及公司新老办公室装修饰改造的结算工作。 　　由想于图纸变动较多，且有不素少的零星项目无图纸，材冗料供应商多，供货方式多毙样，大大增加了我部的工澡作量。但我部门员工依然吉严格按合同约定办理各项庙预算和结算工作，以合同空为主线，以定额及施工图韶纸为依据准确计算工程量雅。 　　在与各施工单位工锈程结算核对过程中，严格症遵从施工合同及工程变更脏的记录、相关法律法规和骑工程规范，亲临施工现场问进行核实，坚持按原则办阵事，努力维护公司利益并瞻据理力争。通过一年的工搭作，包括我本人在内，部赁门员工的工作技能和业务袁水平都得到了进步与提高旅。 　　今年结算项目相对演较少是因为1-3栋在年葛底才全部交房，主要的结淳算工作推迟到明年年初，彼但我部围绕1-3栋的结蜒算已做好了各项准备工作烷。主要的工作是：1、在悸各次进度审核中逐步完善首结算工程量;2、结合施趣工过程中的各项变更对预闹算量进行多次修正计算。坤明年结算时只等各施工单之位备齐结算资料前来核对彦。我们把工作做到前面，楔争取到主动，核对时便处禹于有利的地位。 　　今年辗主要是4-7栋的预算工敷作，包括主体结构算量及沉各项分包预算;预算工作鳞是为甲方供材料的数量提蜘供参考数据，和作为分包娩比较报价的依据。在计算毅过程中我要求造价人员对远图纸问题作书面记录，在轧施工图纸会审时提出来一噬并解决，避免施工过程中图再引起变更。 　　其它预掳算工作主要还有：消防通肘风、户表工程、水表工程普 、高低压配电工程、各项画营销广告报价的审核工作哩。这部分工程报价审核，喇由于施工图纸需报价方进友行优化，变动会很大，有仿时优化后的资料不齐全、敌尺寸不规范，造成工程量灯审计的困难。我举一个例蓄子来说明一下：户表工程演电缆时工程部说是现场测惋量的，因地下室出来的那俏段图不够完善和明确，我搀部无法计算，结果材料甲盒供后发现多量了约300水米。希望明年此类情况能昔得到改进，我部也能提供颠更准确更快速的报价，以正免因提供资料的不齐全而致为公司造成不必要的损失启。 　　参与招投标谈判，彪对经济标进行审核，为公札司决策层确定中标单位作侨依据;审核各项合同经济哮条款及付款条件，并做好蛆备案，为下次同类合同提亿供参考定价依据。在工作梧过程中，根据不同的工程殖情况及参照其它房地产开颖发公司的合同经营条款修胳改合同结算条款，为公司塔的成本控制服务。 　　核酣对合同执行过程中施工用烟水电费、审核工程进度款挠，作为付款的依据。主要贪是：每月核算商品砼各栋愿的完成产值，按形象进度漏核算两家总承包公司的实掘际完成工程产值，其余分搀包产值的核算是随时完成喜。 　　材料的价格随时都窥会出现波动，我部不定期著地对各项工程用材料价格阅进行询价，收集最准确的丘价格信息，并及时提供给弛材料部作为优选供货商的校依据，为公司节约和控制衰成本提供了坚实的基??交 　　我们还对公司采购的匝材料做好明细账，并对材小料部的对账单进行审核确烙认。 　　三期项目较大，卸分包施工项目多,交叉界钥面的鉴定及进度付款施工埂形象部位的确认等许多项沿目需要现场测量并核实，裔我部定期安排人员到现场蹄做计量工作。要求现场审起 计人员坚持原则、责任心崔强、工作仔细，严格检查庸，所有签证必须有依据。绣比如：由于工程变更单及吞技术核定的延迟办理引起凶的返工签证一定要附情况绣说明，其余的零星签证得高有工程部确认的书面工作裹通知单。 　　建议：在提差供相关技术资料时能跟上陪施工进度，严格现场签证迪的程序及签证的依据，涉扑及金额较大签证时一定要怠报部门领导同意，重大的入变更应先进行经济成本分惮析比较后才能予以变更;形在工程开工前应注重施工赞图纸及方案的审核及确认丢;这些做法可以避免因工秩程变更太多而造成建造成飞本偏高或超标，从而避免紧给公司利益造成不必要的埃损失。 　　1、本年度我缘部对员工进行了详细分工参，但又相互协作;有专人坪负责工程资料管理、收集辙和分发; 2、对公司各项痕合同价、已付款做好登记屉; 3、积极完成公司安排闲的其他工作; 　　4、配巩合姚总搞好部门工作及与刽其他部门之间的协调。 　书　5、及时了解部门员工娱的工作状况和进度，不定象期进行抽查和复核，做到计心中有数，充分了解每个讶人的工作能力及业务水平形。 6、积极配合其他部门场的工作。 　　XX年审计嘶部的总体工作目标是：积凡极主动地开展三期项目各礁环节预算及结算，及时评棺价三期工程阶段性目标执牺行情况和成本控制情况。裕根据具体的工作中不断调毗整思路，以提高效率和节陇约成本为目的，把审计工冗作的重心前移，将事后审盈计同事前、事中审计相结陛合，努力使审计的严肃性浅、专业性、预控性和效益运性等作用得到最大程度的馋发挥。 1、继续做好三期君工程的预结算工作 　　到产XX年底1-3栋将全部击交工，XX年初重点是进松行1-3栋总包工程结算婿的核对，并最终办理工程吾结算。1-3栋各分包项步目结算也要在上半年全部州办理完毕。主要的分包项邯目有：地下室及厨卫防水态、8栋样板房装饰、防火拭防盗门、栏杆、门窗、前嫁室装饰等。同时做好西组宏团和8栋的预算工作，东矫组团北区景观预算，4-缠7栋的工作主要是根据变滩更调整工程量，准备明年扫年底的工程结算。 2、严蠕格执行合同条款的审核工抖作。 　　参与三期项目西轨组团各项总分承包项目的毁及合同条款审核，运用1拼/2期及东组团的一些资蛇源来对条款进行优化改动咸。我部要继续积极配合工扣程部，努力做到从项目招膜投标、施工方案选择、合岩同条款、工程项目的签证巡、材料的选定和价格的确丹定、直至竣工决算的全过战程参与，为审计工作能深浚入细致的开展打下基??迎 　　3、加强审计部内部临员工的培训工作，提高全伸部门的业务工作水平。 　划　XX年将进一步加大对逐部门员工的专业技能培训筐工作，要求部门员工能熟炬练应用CAD软件、工程卢量计算软件及各种办公软雁件，能准确核算各种预算蔚量。要求本部门造价人员争常到现场观看实际施工情障况，熟悉施工图纸及标准扶图集、定额，及时参加行虐业继续教育，吸取新知识延、新资讯，以确保审计工五作的质量能逐年得到提高荫。 　　过去的一年里，在聘公司领导的关心和支持下洲，加上部门员工的积极配揽合，我取得了一些成绩，掸这些成绩不是我个人所取结得的，这是全部门员工的峨共同努力，首先我要感谢凿领导对我的信任，感谢全宾部门员工的大力支持，也株 要感谢其他部门的全力配集合。在新的一年里，我会的更加努力工作，更加紧密课地团结部门员工，积极开成拓进取，为三期项目和公努司其他项目的建设把好关拄服好务，为公司的发展壮滞大尽自己最大的努力。 　栈　我有成绩也有不少缺点泽，比如有时候不够耐心，擒对下属工作指导不多，与煞员工之间的交流太少，做撼审计工作时太斤斤计较，搏可能会得罪合作的一方，夸有可能会损害到公司的形狗象。今后我将更加注意工掌作的方式方法，在坚持原腐则的情况下也要注意工作筷的主动性和灵活性，既要瘩维护公司的利益也要维护掖公司的影响，据理力争的桥时候也要讲究策略，注意裴面面俱到。在今后的工作笺中还需不断总结经验教训麻，多和同事交流、探讨、垦学习，取长补短。在注重蛙实际工作经验积累的同时踊，还要不断加强理论学习缓，全面提升自己的各方面当水平。 　　希望公司领导但和其他部门的领导对我的奇工作提出批评意见，我将址虚心接受各位的意见和建侩议，在XX年把我个人的钓工作和全部门的工作做的谅更好，为公司的发展壮大网献策献力。 谢谢!