23账龄分析表 5页

'账龄分析表在“往來”主界面中，单击【账龄分析表】，进入“账龄分析表查询”中。一、账龄分析表作用二、账龄的计算原理三、设定账龄分析表的查询条件四、浏览杳询一、账龄分析表作用账龄分析表主要是用来对往来核算科目的往来款项余额的时间分布进行分析，在账龄分析表中，我们只捉供单核算的账龄分析表，或者是把往来核算的科A卜所设置的所有的核算项目都列示出來。R丽系统不提供多个核算项R的组合查询。二、账龄的计算原理账龄分析表可以对往来科目的账龄进行计算，每一个核算项目或是核算项目组合只会处于一个唯一的账龄段屮。项目余额如果和科目的余额方向相反，如应收账款的科目余额为借方，但其中某一个核算项目的余额贷方，在余额中显示为负数，正负数据应分开显示，分别计算账龄。如果进行了往来业务核销，则可以通过对每笔业务和核销处理精确的计算账龄。每一个核算项目或是核算项目组合中，账龄是分段显示的，也就是说可以有多个账龄段的显示，而不进行核销时，一个核算项目或是组合屮账龄只能在唯一的一个账龄段。.不核销方式下的账龄的计算原理在这种情况下，账龄的计算是基于最后一笔业务的发生吋间来进行计算，对于同一客户或是供应商或是其它核算项目无法实现账龄的分段计算，只能进行一个账龄的简单计算。.核销方式下账龄计算原理在这种账龄计算方法中，账龄根据同一核算项目不同的业务编号进行分段汇总， 同一核算项目可以有多个账龄显示。在账龄分析中均是基于业务编号进行的，而不论其是业务的发生方向，例如:对于某一核算项目A,会计科目为应收账款，如果期初余额是0,业务的组成下:业务编号业务发生日期金额项目余额12000年1月1日1000（借方）100022000年1月10日2000（贷方）•1000计算账龄时，如果截止F1期是1月11F1,则A项目的账龄是1000的为10天，・2000元的为1天，这两笔业务将会分处于不同的账龄段。如果一个核算项目有多笔业务发牛，处于相同账龄段的各笔业务的数据将会汇总显示于账龄析表中。对于同一个核算项口的不同业务编号的尚未核销的数据，如果其发生方向同会计科目相同则以正数來显示，如果同会计科目的方向相反则是以负数來显示。如果是相同的业务编号但方向相反的业务，但没有进行核销，则余额当前余额，账龄则是分开计算，如上例，两个业务编号如果不是1和2而都是1,但未进行核销则账龄的显示仍然是（到2000年1月11口止）10天的1000元，1天的・2000元，如果在1月10进行了核销，此时如果截止2000年1月11F1,余额为-1000,账龄则是•1000元的10天。项目余额如果和科目的余额方向相反，如应收账款的科目余额为借方，但其屮某一个核算项目的余额贷方，在余额中显示为负数，正负数据应分开显示，分别计算账龄。三、设定账龄分析表查询条件在“往来”界面屮，单击【账龄分析表】，系统即可弹出“账龄分析表条件设置”界面，您可以设定账龄分析表输出的范围，以及账龄分析表的时间段划分等项目条件。数据项说明 会计科口在此输入框屮输入要进行账龄分析的会计科口代码。要注意， 数据项说明此处所选的科目代码必须是下设往來业务核算的科目。如果没有下设往来业务核算，则会输出一张空白账龄分析表。如果选择的是非明细科目，该科目下的最明细科目下设往来业务核算，冃核算项目组合相同，将其账龄汇总作为该非明细科冃的账龄，或选择了某一核算项目，则将最明细科目有该核算项目的账龄汇总，作为该非明细科目核算项目的账龄。项目类别录入账龄分析表的核算项目类别，如客户、部门等。核算项目录入账龄分析表涉及到的核算项目类别屮的具体的核算项目范围。币别选择要查询账龄分析表货币币别，包括齐种币别及综合本位币。截止日期分析往來业务的账龄截止日期，即某项往來业务计算时间的截止H期，系统默认查询账龄分析表的当天H期。在这里您可以输入您需要的截止H期。账龄分组在此处町定义您的账龄分析表栏廿结构，即您自己的账龄分组标准。系统预设了4种分组标准，可以根据需要自行修改，您可以通过“增加行”、“删除行”来扩大账龄分组的范围。在修改账龄分组时，您只要直接修改天数即可，系统会自动更新标题。显示年初数、借方累计发生额、贷方累计发生额显示木年度年初数、借方累计发生额、贷方累计发生额。只有选择核算项目过滤时才口J以选中。包括未过账凭证按最明细级科目汇总选此项后，账龄分析表的数据包括尚未过账凭证部分的数据。选此项后，所有非明细级科目的账龄分析均包括其下设的所有明细科目数据。并按明细科目汇总核算项目余额。 数据项说明核算项廿组合用户按核算项目组合进行账龄分析表的查询，比如应收账款下分为客户和销售类型两种核算项口，可以查看某个客户在某种销售类型下的账龄分析表。四、浏览查询账龄分析表在设置完查询条件之后，单击【确定】，系统即进入“账龄分析表查询”界面。在账龄分析表查询和浏览中，您可以在不退出账龄分析的情况下重新录入账龄分析的条件。单击工具条屮的【过滤】按钮，或是选择查看菜单中的过滤选项,系统即可在不退出账龄分析的操作下重新录入往来账龄分析表的过滤条件。用户有时需要查看可以查看该余额由哪几笔明细组成，可以通过以下三种方式联查：双击联查；在查看菜单下增加“查看明细账”，通过此处联查；在工具栏上增加“明细账”功能键，光标放在该按钮上，通过此处联查；'